Décret n° 2021-721 du 4 juin 2021 relatif aux modalités de déclaration des flux d'argent liquide d'un montant égal ou supérieur à 50 000 euros ou à 5 966 500 francs CFP
Ministère: Ministère de l'économie, des finances et de la relance Comptes publics Nature: DECRET Identifiant: JORFTEXT000043606290 NOR: CCPD2103678D URL: texte/version/JORF/TEXT/00/00/43/60/62/JORFTEXT000043606290.xml
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État: MODIFIE
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État: VIGUEUR
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Type: AUTONOME
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Date de début: 2016-12-07
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Date de fin: 2021-06-07
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Identifiant: LEGIARTI000033540378
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URL: article/LEGI/ARTI/00/00/33/54/03/LEGIARTI000033540378.xml
|
||||
Date de début: 2021-06-07
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Date de fin: 2999-01-01
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Identifiant: LEGIARTI000043616857
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URL: article/LEGI/ARTI/00/00/43/61/68/LEGIARTI000043616857.xml
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###### Article D152-8
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I. – Pour l'application de l'article L. 152-1, les documents admis pour
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justifier de la provenance des sommes (espèces ou chèques) d'un montant
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supérieur à 50 000 euros sont les suivants :<br />
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1° Un document bancaire attestant de la réalisation d'opérations de caisse, de
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retraits d'espèces ou d'émissions de chèques ;<br />
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||||
2° Un document établi dans le cadre d'opérations de change manuel ;<br />
|
||||
|
||||
3° Un document portant sur des opérations de ventes immobilières, des cessions
|
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de valeurs mobilières, des donations, des reconnaissances de dettes ou des prêts
|
||||
;<br />
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||||
4° Un contrat ou une facture de vente ;<br />
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||||
5° Un justificatif de gains aux jeux ;<br />
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||||
6° Uniquement lorsque le déclarant n'est pas le propriétaire des sommes, une
|
||||
déclaration sur l'honneur de celui-ci accompagnée d'une copie d'une pièce
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d'identité du propriétaire des fonds ayant sollicité le déclarant pour le
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transfert de ceux-ci ;<br />
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||||
7° Une déclaration d'argent liquide effectuée auprès des autorités douanières
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||||
des Etats membres de l'Union européenne en application soit de la législation
|
||||
nationale de ces Etats, soit du règlement (CE) n° 1889/2005 du 26 octobre 2005
|
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du Parlement européen et du Conseil du 26 octobre 2005 relatif aux contrôles de
|
||||
l'argent liquide entrant ou sortant de la Communauté.<br />
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||||
A l'exception des déclarations d'argent liquide visées au 7° qui doivent avoir
|
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été effectuées au plus tôt cinq jours avant le dépôt de la déclaration prévue à
|
||||
l'article L. 152-1, ces documents doivent avoir été établis au plus tôt six mois
|
||||
avant le dépôt de la déclaration.<br />
|
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||||
II. – Les documents mentionnés au I sont produits auprès du service des douanes
|
||||
au moment du dépôt des déclarations dans les conditions suivantes :<br />
|
||||
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||||
1° Lorsque les déclarations sont faites par écrit, les documents peuvent être
|
||||
présentés sur tout support. Le service des douanes en conserve une copie ;<br />
|
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|
||||
2° Lorsque les déclarations sont adressées par voie électronique, les documents
|
||||
sont transmis en utilisant le téléservice concerné mis en place par
|
||||
l'administration des douanes.<br />
|
||||
|
||||
Le service des douanes effectue l'ensemble des vérifications utiles afin de
|
||||
s'assurer que les documents présentés correspondent aux sommes déclarées et
|
||||
qu'ils justifient de leur provenance.
|
||||
I.-Pour l'application du II de l'article L. 152-1-2, les documents admis pour
|
||||
justifier de la provenance de l'argent liquide d'un montant égal ou supérieur à
|
||||
50 000 euros sont les suivants : <br clear="none" />
|
||||
<br clear="none" />1° Un document bancaire attestant de la réalisation
|
||||
d'opérations de caisse, de retraits d'espèces ou d'émissions de chèques ;
|
||||
<br clear="none" />
|
||||
<br clear="none" />2° Un document relatif à une opération de change manuel ;
|
||||
<br clear="none" />
|
||||
<br clear="none" />3° Un document portant sur des opérations de ventes
|
||||
immobilières, des cessions de valeurs mobilières, des donations, des
|
||||
reconnaissances de dettes ou des prêts ; <br clear="none" />
|
||||
<br clear="none" />4° Un contrat ou une facture ; <br clear="none" />
|
||||
<br clear="none" />5° Un justificatif de gains aux jeux ; <br clear="none" />
|
||||
<br clear="none" />6° Une déclaration d'argent liquide effectuée auprès des
|
||||
autorités douanières d'un Etat membre de l'Union européenne ;
|
||||
<br clear="none" />
|
||||
<br clear="none" />7° Une déclaration sur l'honneur du propriétaire, du
|
||||
créancier ou du débiteur de l'argent liquide accompagnée d'une copie d'une pièce
|
||||
d'identité de celui-ci. <br clear="none" />
|
||||
<br clear="none" />Ces documents doivent avoir été établis au plus tôt six mois
|
||||
avant le dépôt des déclarations prévues aux articles L. 152-1 et L. 152-1-1
|
||||
lorsqu'ils concernent des espèces, et deux ans dans les autres cas. Par
|
||||
dérogation, la déclaration d'argent liquide mentionnée au 6° doit avoir été
|
||||
effectuée au plus tôt cinq jours avant le dépôt de ces déclarations.
|
||||
<br clear="none" />
|
||||
<br clear="none" />II.-Les documents mentionnés au I sont produits auprès du
|
||||
service des douanes au moment du dépôt des déclarations prévues aux articles L.
|
||||
152-1 et L. 152-1-1 du code monétaire et financier dans les conditions suivantes
|
||||
: <br clear="none" />
|
||||
<br clear="none" />1° Lorsque les déclarations sont remises directement au
|
||||
service des douanes, les documents peuvent être présentés sur tout support. Le
|
||||
service des douanes en conserve une copie ; <br clear="none" />
|
||||
<br clear="none" />2° Lorsque les déclarations sont adressées par voie
|
||||
électronique, les documents sont transmis en utilisant le téléservice dédié mis
|
||||
en place par l'administration des douanes ; <br clear="none" />
|
||||
<br clear="none" />3° Lorsque les déclarations sont adressées par voie postale,
|
||||
les documents sont joints sur support papier. <br clear="none" />
|
||||
<br clear="none" />Le service des douanes peut effectuer des vérifications afin
|
||||
de s'assurer que les documents présentés correspondent à l'argent liquide
|
||||
déclaré et justifient de sa provenance.
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||||
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|
@ -9,3 +9,4 @@ Identifiant: LEGISCTA000006185288
|
|||
- [Article R721-3](article_r721-3.md)
|
||||
- [Article R721-4](article_r721-4.md)
|
||||
- [Article R721-5](article_r721-5.md)
|
||||
- [Article D721-6](article_d721-6.md)
|
||||
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@ -0,0 +1,58 @@
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||||
État: ABROGE
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||||
Type: AUTONOME
|
||||
Date de début: 2021-06-07
|
||||
Date de fin: 2022-11-25
|
||||
Identifiant: LEGIARTI000043608996
|
||||
URL: article/LEGI/ARTI/00/00/43/60/89/LEGIARTI000043608996.xml
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||||
###### Article D721-6
|
||||
|
||||
I.-Pour l'application du II de l'article L. 721-2-2, les documents admis pour
|
||||
justifier de la provenance de l'argent liquide d'un montant égal ou supérieur à
|
||||
50 000 euros sont les suivants :<br />
|
||||
|
||||
1° Un document bancaire attestant de la réalisation d'opérations de caisse, de
|
||||
retraits d'espèces ou d'émissions de chèques ;<br />
|
||||
|
||||
2° Un document relatif à une opération de change manuel ;<br />
|
||||
|
||||
3° Un document portant sur des opérations de ventes immobilières, des cessions
|
||||
de valeurs mobilières, des donations, des reconnaissances de dettes ou des prêts
|
||||
;<br />
|
||||
|
||||
4° Un contrat ou une facture ;<br />
|
||||
|
||||
5° Un justificatif de gains aux jeux ;<br />
|
||||
|
||||
6° Une déclaration d'argent liquide effectuée auprès des autorités douanières
|
||||
étrangères ;<br />
|
||||
|
||||
7° Une déclaration sur l'honneur du propriétaire, du créancier ou du débiteur de
|
||||
l'argent liquide accompagnée d'une copie d'une pièce d'identité de celui-ci.<br />
|
||||
|
||||
Ces documents doivent avoir été établis au plus tôt six mois avant le dépôt des
|
||||
déclarations prévues aux articles L. 721-1 et L. 721-1-1 lorsqu'ils concernent
|
||||
des espèces, et deux ans dans les autres cas. Par dérogation, la déclaration
|
||||
d'argent liquide mentionnée au 6° doit avoir été effectuée au plus tôt cinq
|
||||
jours avant le dépôt de ces déclarations.<br />
|
||||
|
||||
II.-Les documents mentionnés au I sont produits auprès du service des douanes au
|
||||
moment du dépôt des déclarations prévues aux articles L. 721-1 et L. 721-1-1 du
|
||||
code monétaire et financier dans les conditions suivantes :<br />
|
||||
|
||||
1° Lorsque les déclarations sont remises directement au service des douanes, les
|
||||
documents peuvent être présentés sur tout support. Le service des douanes en
|
||||
conserve une copie ;<br />
|
||||
|
||||
2° Lorsque les déclarations sont adressées par voie électronique, les documents
|
||||
sont transmis en utilisant le téléservice dédié mis en place par
|
||||
l'administration des douanes ;<br />
|
||||
|
||||
3° Lorsque les déclarations sont adressées par voie postale, les documents sont
|
||||
joints sur support papier.<br />
|
||||
|
||||
Le service des douanes peut effectuer des vérifications afin de s'assurer que
|
||||
les documents présentés correspondent à l'argent liquide déclaré et justifient
|
||||
de sa provenance.
|
|
@ -9,3 +9,4 @@ Identifiant: LEGISCTA000006185297
|
|||
- [Article R741-6](article_r741-6.md)
|
||||
- [Article R741-7](article_r741-7.md)
|
||||
- [Article R741-8](article_r741-8.md)
|
||||
- [Article D741-9](article_d741-9.md)
|
||||
|
|
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@ -0,0 +1,58 @@
|
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|
||||
État: ABROGE
|
||||
Type: AUTONOME
|
||||
Date de début: 2021-06-07
|
||||
Date de fin: 2022-11-25
|
||||
Identifiant: LEGIARTI000043609058
|
||||
URL: article/LEGI/ARTI/00/00/43/60/90/LEGIARTI000043609058.xml
|
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---
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###### Article D741-9
|
||||
|
||||
I.-Pour l'application du II de l'article L. 741-4-2, les documents admis pour
|
||||
justifier de la provenance de l'argent liquide d'un montant égal ou supérieur à
|
||||
5 966 500 francs CFP sont les suivants :<br />
|
||||
|
||||
1° Un document bancaire attestant de la réalisation d'opérations de caisse, de
|
||||
retraits d'espèces ou d'émissions de chèques ;<br />
|
||||
|
||||
2° Un document relatif à une opération de change manuel ;<br />
|
||||
|
||||
3° Un document portant sur des opérations de ventes immobilières, des cessions
|
||||
de valeurs mobilières, des donations, des reconnaissances de dettes ou des prêts
|
||||
;<br />
|
||||
|
||||
4° Un contrat ou une facture ;<br />
|
||||
|
||||
5° Un justificatif de gains aux jeux ;<br />
|
||||
|
||||
6° Une déclaration d'argent liquide effectuée auprès des autorités douanières
|
||||
étrangères ;<br />
|
||||
|
||||
7° Une déclaration sur l'honneur du propriétaire, du créancier ou du débiteur de
|
||||
l'argent liquide accompagnée d'une copie d'une pièce d'identité de celui-ci.<br />
|
||||
|
||||
Ces documents doivent avoir été établis au plus tôt six mois avant le dépôt des
|
||||
déclarations prévues aux articles L. 741-4 et L. 741-4-1 lorsqu'ils concernent
|
||||
des espèces, et deux ans dans les autres cas. Par dérogation, la déclaration
|
||||
d'argent liquide mentionnée au 6° doit avoir été effectuée au plus tôt cinq
|
||||
jours avant le dépôt de ces déclarations<br />
|
||||
|
||||
II.-Les documents mentionnés au I sont produits auprès du service des douanes au
|
||||
moment du dépôt des déclarations prévues aux articles L. 741-4 et L. 741-4-1 du
|
||||
code monétaire et financier dans les conditions suivantes :<br />
|
||||
|
||||
1° Lorsque les déclarations sont remises directement au service des douanes, les
|
||||
documents peuvent être présentés sur tout support. Le service des douanes en
|
||||
conserve une copie ;<br />
|
||||
|
||||
2° Lorsque les déclarations sont adressées par voie électronique, les documents
|
||||
sont transmis en utilisant le téléservice dédié mis en place par
|
||||
l'administration des douanes ;<br />
|
||||
|
||||
3° Lorsque les déclarations sont adressées par voie postale, les documents sont
|
||||
joints sur support papier.<br />
|
||||
|
||||
Le service des douanes peut effectuer des vérifications afin de s'assurer que
|
||||
les documents présentés correspondent à l'argent liquide déclaré et justifient
|
||||
de sa provenance.
|
|
@ -9,3 +9,4 @@ Identifiant: LEGISCTA000006185305
|
|||
- [Article R751-6](article_r751-6.md)
|
||||
- [Article R751-7](article_r751-7.md)
|
||||
- [Article R751-8](article_r751-8.md)
|
||||
- [Article D751-9](article_d751-9.md)
|
||||
|
|
|
@ -0,0 +1,58 @@
|
|||
---
|
||||
État: ABROGE
|
||||
Type: AUTONOME
|
||||
Date de début: 2021-06-07
|
||||
Date de fin: 2022-11-25
|
||||
Identifiant: LEGIARTI000043609939
|
||||
URL: article/LEGI/ARTI/00/00/43/60/99/LEGIARTI000043609939.xml
|
||||
---
|
||||
|
||||
###### Article D751-9
|
||||
|
||||
I.-Pour l'application du II de l'article L. 751-4-2, les documents admis pour
|
||||
justifier de la provenance de l'argent liquide d'un montant égal ou supérieur à
|
||||
5 966 500 francs CFP sont les suivants :<br />
|
||||
|
||||
1° Un document bancaire attestant de la réalisation d'opérations de caisse, de
|
||||
retraits d'espèces ou d'émissions de chèques ;<br />
|
||||
|
||||
2° Un document relatif à une opération de change manuel ;<br />
|
||||
|
||||
3° Un document portant sur des opérations de ventes immobilières, des cessions
|
||||
de valeurs mobilières, des donations, des reconnaissances de dettes ou des prêts
|
||||
;<br />
|
||||
|
||||
4° Un contrat ou une facture ;<br />
|
||||
|
||||
5° Un justificatif de gains aux jeux ;<br />
|
||||
|
||||
6° Une déclaration d'argent liquide effectuée auprès des autorités douanières
|
||||
étrangères ;<br />
|
||||
|
||||
7° Une déclaration sur l'honneur du propriétaire, du créancier ou du débiteur de
|
||||
l'argent liquide accompagnée d'une copie d'une pièce d'identité de celui-ci.<br />
|
||||
|
||||
Ces documents doivent avoir été établis au plus tôt six mois avant le dépôt des
|
||||
déclarations prévues aux articles L. 751-4 et L. 751-4-1 lorsqu'ils concernent
|
||||
des espèces, et deux ans dans les autres cas. Par dérogation, la déclaration
|
||||
d'argent liquide mentionnée au 6° doit avoir été effectuée au plus tôt cinq
|
||||
jours avant le dépôt de ces déclarations<br />
|
||||
|
||||
II.-Les documents mentionnés au I sont produits auprès du service des douanes au
|
||||
moment du dépôt des déclarations prévues aux articles L. 751-4 et L. 751-4-1 du
|
||||
code monétaire et financier dans les conditions suivantes :<br />
|
||||
|
||||
1° Lorsque les déclarations sont remises directement au service des douanes, les
|
||||
documents peuvent être présentés sur tout support. Le service des douanes en
|
||||
conserve une copie ;<br />
|
||||
|
||||
2° Lorsque les déclarations sont adressées par voie électronique, les documents
|
||||
sont transmis en utilisant le téléservice dédié mis en place par
|
||||
l'administration des douanes ;<br />
|
||||
|
||||
3° Lorsque les déclarations sont adressées par voie postale, les documents sont
|
||||
joints sur support papier.<br />
|
||||
|
||||
Le service des douanes peut effectuer des vérifications afin de s'assurer que
|
||||
les documents présentés correspondent à l'argent liquide déclaré et justifient
|
||||
de sa provenance.
|
|
@ -9,3 +9,4 @@ Identifiant: LEGISCTA000006185314
|
|||
- [Article R761-6](article_r761-6.md)
|
||||
- [Article R761-7](article_r761-7.md)
|
||||
- [Article R761-8](article_r761-8.md)
|
||||
- [Article D761-9](article_d761-9.md)
|
||||
|
|
|
@ -0,0 +1,58 @@
|
|||
---
|
||||
État: ABROGE
|
||||
Type: AUTONOME
|
||||
Date de début: 2021-06-07
|
||||
Date de fin: 2022-11-25
|
||||
Identifiant: LEGIARTI000043609982
|
||||
URL: article/LEGI/ARTI/00/00/43/60/99/LEGIARTI000043609982.xml
|
||||
---
|
||||
|
||||
###### Article D761-9
|
||||
|
||||
I.-Pour l'application du II de l'article L. 761-3-2, les documents admis pour
|
||||
justifier de la provenance de l'argent liquide d'un montant égal ou supérieur à
|
||||
5 966 500 francs CFP sont les suivants :<br />
|
||||
|
||||
1° Un document bancaire attestant de la réalisation d'opérations de caisse, de
|
||||
retraits d'espèces ou d'émissions de chèques ;<br />
|
||||
|
||||
2° Un document relatif à une opération de change manuel ;<br />
|
||||
|
||||
3° Un document portant sur des opérations de ventes immobilières, des cessions
|
||||
de valeurs mobilières, des donations, des reconnaissances de dettes ou des prêts
|
||||
;<br />
|
||||
|
||||
4° Un contrat ou une facture ;<br />
|
||||
|
||||
5° Un justificatif de gains aux jeux ;<br />
|
||||
|
||||
6° Une déclaration d'argent liquide effectuée auprès des autorités douanières
|
||||
étrangère ;<br />
|
||||
|
||||
7° Une déclaration sur l'honneur du propriétaire, du créancier ou du débiteur de
|
||||
l'argent liquide accompagnée d'une copie d'une pièce d'identité de celui-ci.<br />
|
||||
|
||||
Ces documents doivent avoir été établis au plus tôt six mois avant le dépôt des
|
||||
déclarations prévues aux articles L. 761-3 et L. 761-3-1 lorsqu'ils concernent
|
||||
des espèces, et deux ans dans les autres cas. Par dérogation, la déclaration
|
||||
d'argent liquide mentionnée au 6° doit avoir été effectuée au plus tôt cinq
|
||||
jours avant le dépôt de ces déclarations<br />
|
||||
|
||||
II.-Les documents mentionnés au I sont produits auprès du service des douanes au
|
||||
moment du dépôt des déclarations prévues aux articles L. 761-3 et L. 761-3-1 du
|
||||
code monétaire et financier dans les conditions suivantes :<br />
|
||||
|
||||
1° Lorsque les déclarations sont remises directement au service des douanes, les
|
||||
documents peuvent être présentés sur tout support. Le service des douanes en
|
||||
conserve une copie ;<br />
|
||||
|
||||
2° Lorsque les déclarations sont adressées par voie électronique, les documents
|
||||
sont transmis en utilisant le téléservice dédié mis en place par
|
||||
l'administration des douanes ;<br />
|
||||
|
||||
3° Lorsque les déclarations sont adressées par voie postale, les documents sont
|
||||
joints sur support papier.<br />
|
||||
|
||||
Le service des douanes peut effectuer des vérifications afin de s'assurer que
|
||||
les documents présentés correspondent à l'argent liquide déclaré et justifient
|
||||
de sa provenance.
|
|
@ -9,3 +9,4 @@ Identifiant: LEGISCTA000033385157
|
|||
- [Article R771-1](article_r771-1.md)
|
||||
- [Article R771-2](article_r771-2.md)
|
||||
- [Article R771-3](article_r771-3.md)
|
||||
- [Article D771-4](article_d771-4.md)
|
||||
|
|
|
@ -0,0 +1,58 @@
|
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---
|
||||
État: ABROGE
|
||||
Type: AUTONOME
|
||||
Date de début: 2021-06-07
|
||||
Date de fin: 2022-11-25
|
||||
Identifiant: LEGIARTI000043610015
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URL: article/LEGI/ARTI/00/00/43/61/00/LEGIARTI000043610015.xml
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###### Article D771-4
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I.-Pour l'application du II de l'article L. 771-1-2, les documents admis pour
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justifier de la provenance de l'argent liquide d'un montant égal ou supérieur à
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50 000 euros sont les suivants :<br />
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1° Un document bancaire attestant de la réalisation d'opérations de caisse, de
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retraits d'espèces ou d'émissions de chèques ;<br />
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2° Un document relatif à une opération de change manuel ;<br />
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3° Un document portant sur des opérations de ventes immobilières, des cessions
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de valeurs mobilières, des donations, des reconnaissances de dettes ou des prêts
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;<br />
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4° Un contrat ou une facture ;<br />
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5° Un justificatif de gains aux jeux ;<br />
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6° Une déclaration d'argent liquide effectuée auprès des autorités douanières
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étrangères ;<br />
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7° Une déclaration sur l'honneur du propriétaire, du créancier ou du débiteur de
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l'argent liquide accompagnée d'une copie d'une pièce d'identité de celui-ci.<br />
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Ces documents doivent avoir été établis au plus tôt six mois avant le dépôt des
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déclarations prévues aux articles L. 771-1 et L. 771-1-1 lorsqu'ils concernent
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des espèces, et deux ans dans les autres cas. Par dérogation, la déclaration
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d'argent liquide mentionnée au 6° doit avoir été effectuée au plus tôt cinq
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jours avant le dépôt de ces déclarations<br />
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II.-Les documents mentionnés au I sont produits auprès du service des douanes au
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moment du dépôt des déclarations prévues aux articles L. 771-1 et L. 771-1-1 du
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code monétaire et financier dans les conditions suivantes :<br />
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1° Lorsque les déclarations sont faites remises directement au service des
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douanes, les documents peuvent être présentés sur tout support. Le service des
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douanes en conserve une copie ;<br />
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2° Lorsque les déclarations sont adressées par voie électronique, les documents
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sont transmis en utilisant le téléservice dédié mis en place par
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l'administration des douanes ;<br />
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3° Lorsque les déclarations sont adressées par voie postale, les documents sont
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joints sur support papier.<br />
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Le service des douanes peut effectuer des vérifications afin de s'assurer que
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les documents présentés correspondent à l'argent liquide déclaré et justifient
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de sa provenance.
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