Arrêté du 3 novembre 2014 relatif à la surveillance complémentaire des conglomérats financiers
Transposition complète de la directive 2011/89/UE du Parlement européen et du Conseil modifiant les directives 98/78/CE, 2002/87/CE, 2006/48/CE et 2009/138/CE en ce qui concerne la surveillance complémentaire des entités financières des conglomérats financiers. Ministère: Ministère des finances et des comptes publics Nature: ARRETE Identifiant: JORFTEXT000029706601 NOR: FCPT1413821A URL: texte/version/JORF/TEXT/00/00/29/70/66/JORFTEXT000029706601.xml
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@ -7,7 +7,6 @@ Identifiant: LEGISCTA000006107976
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## Annexes
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- [Annexe à l'article A114-4](annexe_a_l_article_a114-4)
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- [Annexe à l'article A114-11](annexe_a_l_article_a114-11)
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||||
- [Annexe à l'article A212-14](annexe_a_l_article_a212-14)
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||||
- [Annexes à l'article A114-10](annexes_a_l_article_a114-10)
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||||
- [Annexes à l'article A211-3](annexes_a_l_article_a211-3)
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@ -1,9 +0,0 @@
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Date de début: 2005-12-16
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Date de fin: 2014-11-06
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Identifiant: LEGISCTA000021043956
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### Annexe à l'article A114-11
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- [Article Annexe à l'article A114-11](article_annexe_a_l_article_a114-11.md)
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@ -1,308 +0,0 @@
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||||
État: ABROGE
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Type: AUTONOME
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Date de début: 2005-12-16
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Date de fin: 2014-11-06
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Identifiant: LEGIARTI000006795772
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Ancien identifiant: SWAXXXXXXXX5X99A1003XXAB
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URL: article/LEGI/ARTI/00/00/06/79/57/LEGIARTI000006795772.xml
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###### Article Annexe à l'article A114-11
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I. - Le dossier est établi sur la base des comptes du dernier exercice. Sous
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réserve des adaptations prévues au II, il comprend les éléments suivants :<br />
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a) Les éléments mentionnés à l'annexe I à l'article A. 114-10. Toutefois,
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lorsqu'il est fait usage de la faculté, prévue à l'article R. 213-2, de calculer
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||||
la marge ajustée de la même façon que les exigences complémentaires de fonds
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||||
propres d'un conglomérat financier, l'état G 2 n'est pas fourni et les
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||||
informations prévues à cet état sont portées dans l'état G 20 défini
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||||
ci-après.<br />
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||||
b) <strong>Etat G 20</strong>. - Exigences complémentaires en matière
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||||
d'adéquation des fonds propres :<br />
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||||
Un premier tableau indique les exigences de solvabilité du secteur financier
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définies au II de l'article A. 213-11, en distinguant au minimum les exigences
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||||
relatives au secteur des assurances de celles relatives au secteur bancaire et
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||||
des services d'investissement.<br />
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||||
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||||
Un second tableau indique les fonds propres du conglomérat définis au I de
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||||
l'article A. 213-11 avec leur décomposition par catégorie d'éléments de fonds
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||||
propres et en distinguant les capitaux transsectoriels, les éléments du secteur
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||||
des assurances et ceux du secteur bancaire et des services d'investissement.<br />
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||||
c) <strong>Etat G 21</strong>. - Concentrations de risques :<br />
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||||
<strong>Tableau A</strong> : risque de contrepartie<br />
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||||
Le tableau indique, pour chaque contrepartie et conformément au modèle
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ci-dessous, le montant agrégé des risques sur cette contrepartie, provenant
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||||
notamment d'instruments financiers, de prêts, de garanties et cautions, de
|
||||
contrats d'assurance ou de réassurance. Sont toutefois exclus les placements
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||||
d'assurance pour lesquels le risque de placement est intégralement supporté par
|
||||
les assurés, ou dont la contrepartie est un Etat membre de l'OCDE ou un
|
||||
organisme international à caractère public dont un ou plusieurs Etats membres de
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||||
l'Union européenne font partie. En outre, sont seulement indiquées les
|
||||
contreparties pour lesquelles le montant brut agrégé excède 300 millions d'euros
|
||||
ou 10 % des fonds propres du conglomérat financier. Une contrepartie est soit un
|
||||
organisme isolé, soit plusieurs organismes appartenant au même groupe au sens du
|
||||
1° de l'article R. 212-45. Le tableau fait apparaître le montant agrégé des
|
||||
risques de contrepartie pour le secteur de l'assurance d'une part, pour le
|
||||
secteur bancaire et des entreprises d'investissement d'autre part. A cette fin,
|
||||
il est considéré que la compagnie financière holding mixte appartient au secteur
|
||||
financier le plus important.<br />
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||||
<p align="center"></p>
|
||||
<table>
|
||||
<thead>
|
||||
<tr>
|
||||
<td align="center" valign="middle">
|
||||
<p align="center">NOM de la contrepartie</p>
|
||||
</td>
|
||||
<td width="65">
|
||||
<p align="center">MONTANTS bruts</p>
|
||||
</td>
|
||||
<td width="65">
|
||||
<p align="center">DÉPRÉCIATION</p>
|
||||
</td>
|
||||
<td width="65">
|
||||
<p align="center">MONTANTS NETS de provisions</p>
|
||||
</td>
|
||||
<td width="65">
|
||||
<p align="center">DÉDUCTIONS</p>
|
||||
</td>
|
||||
<td width="65">
|
||||
<p align="center">RISQUES après déduction</p>
|
||||
</td>
|
||||
<td width="65">
|
||||
<p align="center">RISQUES NETS</p>
|
||||
</td>
|
||||
</tr>
|
||||
</thead>
|
||||
<tbody>
|
||||
<tr>
|
||||
<td>
|
||||
<p align="left">Contrepartie X</p>
|
||||
</td>
|
||||
<td>
|
||||
<p align="left"></p>
|
||||
</td>
|
||||
<td>
|
||||
<p align="left"></p>
|
||||
</td>
|
||||
<td>
|
||||
<p align="left"></p>
|
||||
</td>
|
||||
<td>
|
||||
<p align="left"></p>
|
||||
</td>
|
||||
<td>
|
||||
<p align="left"></p>
|
||||
</td>
|
||||
<td>
|
||||
<p align="left"></p>
|
||||
</td>
|
||||
</tr>
|
||||
<tr>
|
||||
<td>
|
||||
<p align="left">Total du secteur des assurances</p>
|
||||
</td>
|
||||
<td>
|
||||
<p align="left"></p>
|
||||
</td>
|
||||
<td>
|
||||
<p align="left"></p>
|
||||
</td>
|
||||
<td>
|
||||
<p align="left"></p>
|
||||
</td>
|
||||
<td>
|
||||
<p align="left"></p>
|
||||
</td>
|
||||
<td>
|
||||
<p align="left"></p>
|
||||
</td>
|
||||
<td>
|
||||
<p align="left"></p>
|
||||
</td>
|
||||
</tr>
|
||||
<tr>
|
||||
<td>
|
||||
<p align="left">
|
||||
Total du secteur bancaire et des services d'investissement
|
||||
</p>
|
||||
</td>
|
||||
<td>
|
||||
<p align="left"></p>
|
||||
</td>
|
||||
<td>
|
||||
<p align="left"></p>
|
||||
</td>
|
||||
<td>
|
||||
<p align="left"></p>
|
||||
</td>
|
||||
<td>
|
||||
<p align="left"></p>
|
||||
</td>
|
||||
<td>
|
||||
<p align="left"></p>
|
||||
</td>
|
||||
<td>
|
||||
<p align="left"></p>
|
||||
</td>
|
||||
</tr>
|
||||
<tr>
|
||||
<td>
|
||||
<p align="left">TOTAL</p>
|
||||
</td>
|
||||
<td>
|
||||
<p align="left"></p>
|
||||
</td>
|
||||
<td>
|
||||
<p align="left"></p>
|
||||
</td>
|
||||
<td>
|
||||
<p align="left"></p>
|
||||
</td>
|
||||
<td>
|
||||
<p align="left"></p>
|
||||
</td>
|
||||
<td>
|
||||
<p align="left"></p>
|
||||
</td>
|
||||
<td>
|
||||
<p align="left"></p>
|
||||
</td>
|
||||
</tr>
|
||||
<tr>
|
||||
<td>
|
||||
<p align="left">Contrepartie Y</p>
|
||||
</td>
|
||||
<td>
|
||||
<p align="left"></p>
|
||||
</td>
|
||||
<td>
|
||||
<p align="left"></p>
|
||||
</td>
|
||||
<td>
|
||||
<p align="left"></p>
|
||||
</td>
|
||||
<td>
|
||||
<p align="left"></p>
|
||||
</td>
|
||||
<td>
|
||||
<p align="left"></p>
|
||||
</td>
|
||||
<td>
|
||||
<p align="left"></p>
|
||||
</td>
|
||||
</tr>
|
||||
</tbody>
|
||||
</table>
|
||||
<p align="center"></p>
|
||||
|
||||
<strong>Tableau B</strong> : risque de placement en actions et en immobilier<br />
|
||||
|
||||
<p align="center"></p>
|
||||
<table>
|
||||
<thead>
|
||||
<tr>
|
||||
<td valign="middle">
|
||||
<p align="center"></p>
|
||||
</td>
|
||||
<td width="130">
|
||||
<p align="center">VALEUR NETTE COMPTABLE des placements en actions</p>
|
||||
</td>
|
||||
<td width="130">
|
||||
<p align="center">VALEUR NETTE COMPTABLE des placements immobiliers</p>
|
||||
</td>
|
||||
</tr>
|
||||
</thead>
|
||||
<tbody>
|
||||
<tr>
|
||||
<td>Secteur des assurances<br /></td>
|
||||
<td>
|
||||
<p align="center"></p>
|
||||
</td>
|
||||
<td>
|
||||
<p align="center"></p>
|
||||
</td>
|
||||
</tr>
|
||||
<tr>
|
||||
<td>Secteur bancaire et des services d'investissement<br /></td>
|
||||
<td>
|
||||
<p align="center"></p>
|
||||
</td>
|
||||
<td>
|
||||
<p align="center"></p>
|
||||
</td>
|
||||
</tr>
|
||||
<tr>
|
||||
<td>Total<br /></td>
|
||||
<td>
|
||||
<p align="center"></p>
|
||||
</td>
|
||||
<td>
|
||||
<p align="center"></p>
|
||||
</td>
|
||||
</tr>
|
||||
</tbody>
|
||||
</table>
|
||||
<p align="center"></p>
|
||||
d) <strong>Etat G 22.</strong> - Transactions intragroupes importantes :<br />
|
||||
|
||||
Doit être déclarée toute transaction intragroupe dont le montant excède 5 % des
|
||||
exigences de solvabilité relatives au secteur financier du conglomérat
|
||||
financier. Pour chaque transaction intragroupe soumise à l'obligation de
|
||||
déclaration, sont indiquées les caractéristiques de la transaction, selon le
|
||||
modèle ci-après :<br />
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||||
|
||||
<p align="center"></p>
|
||||
<table>
|
||||
<tbody>
|
||||
<tr>
|
||||
<td>
|
||||
<p align="center">Type de transaction</p>
|
||||
</td>
|
||||
<td>
|
||||
<p align="center">Date</p>
|
||||
</td>
|
||||
<td>
|
||||
<p align="center">Montant</p>
|
||||
</td>
|
||||
<td>
|
||||
<p align="center">
|
||||
Description de l'opération (contreparties, sens, objectifs
|
||||
poursuivis...)
|
||||
</p>
|
||||
</td>
|
||||
</tr>
|
||||
</tbody>
|
||||
</table>
|
||||
<p align="center"></p>
|
||||
Pour les engagements figurant dans le tableau des engagements reçus et donnés ou
|
||||
le hors-bilan, le montant est celui repris dans cet états comptables<br />
|
||||
|
||||
Doit également être déclaré tout ensemble de transactions intragroupes d'un même
|
||||
type lorsque leur montant total de ces transactions excède le même seuil. Pour
|
||||
chaque type de transaction intragroupe soumise à cette obligation de
|
||||
déclaration, est indiqué le montant total des transactions.<br />
|
||||
|
||||
Pour les engagements figurant dans le tableau des engagements reçus et donnés ou
|
||||
le hors-bilan, le montant est celui repris dans ces états comptables<br />
|
||||
|
||||
Doit également être déclaré tout ensemble de transactions intragroupes d'un même
|
||||
type lorsque leur montant total de ces transactions excède le même seuil. Pour
|
||||
chaque type de transaction intragroupe soumise à cette obligation de
|
||||
déclaration, est indiqué le montant total des transactions.<br />
|
||||
|
||||
II. - L'Autorité de contrôle définit, après consultation des autres autorités
|
||||
compétentes concernées et du conglomérat financier, les seuils de déclaration
|
||||
appropriés.<br />
|
||||
|
||||
Après consultation des autres autorités compétentes concernées définies au 11°
|
||||
de l'article L. 212-7-1 et du conglomérat financier, elle détermine les autres
|
||||
catégories de risques à inclure dans l'état G 21, compte tenu de la structure du
|
||||
conglomérat financier et de sa gestion des risques.
|
|
@ -14,4 +14,3 @@ Identifiant: LEGISCTA000006157503
|
|||
- [Article A114-7](article_a114-7.md)
|
||||
- [Article A114-8](article_a114-8.md)
|
||||
- [Article A114-10](article_a114-10.md)
|
||||
- [Article A114-11](article_a114-11.md)
|
||||
|
|
|
@ -1,31 +0,0 @@
|
|||
---
|
||||
État: ABROGE
|
||||
Type: AUTONOME
|
||||
Date de début: 2005-12-16
|
||||
Date de fin: 2014-11-06
|
||||
Identifiant: LEGIARTI000006795792
|
||||
Ancien identifiant: SWAXXXXXXXX4X114A11AXXAB
|
||||
URL: article/LEGI/ARTI/00/00/06/79/57/LEGIARTI000006795792.xml
|
||||
---
|
||||
|
||||
###### Article A114-11
|
||||
|
||||
Lorsque, en application de l'article L. 212-7-9, l'Autorité de contrôle est
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||||
coordonnateur de la surveillance complémentaire des entités réglementées
|
||||
appartenant à un conglomérat financier, l'entité réglementée placée à la tête du
|
||||
conglomérat financier fournit chaque année à l'Autorité de contrôle, avant le 30
|
||||
avril, un dossier constitué conformément à l'annexe au présent article.<br />
|
||||
|
||||
Lorsque le conglomérat financier n'a pas d'entité réglementée placée à sa tête,
|
||||
le dossier est transmis par la compagnie financière holding mixte ou par
|
||||
l'entité réglementée désignée par l'Autorité de contrôle après consultation des
|
||||
autres autorités compétentes définies au 11° de l'article L. 212-7-1 et du
|
||||
conglomérat financier.<br />
|
||||
|
||||
Le dossier est certifié par le représentant légal de l'entité transmettant le
|
||||
dossier, sous la formule suivante :<br />
|
||||
|
||||
" Le présent document, comprenant x feuillets numérotés, est certifié, sous
|
||||
peine de l'application des sanctions prévues à l'article L. 510-12 du code de la
|
||||
mutualité, conforme aux écritures des entités appartenant au conglomérat
|
||||
financier, et aux dispositions du chapitre IV, du livre Ier du même code ".
|
|
@ -7,12 +7,3 @@ Identifiant: LEGISCTA000006174285
|
|||
###### Section 8 : Dispositions relatives à la surveillance complémentaire des entités réglementées appartenant à un conglomérat financier.
|
||||
|
||||
- [Article A213-3](article_a213-3.md)
|
||||
- [Article A213-4](article_a213-4.md)
|
||||
- [Article A213-5](article_a213-5.md)
|
||||
- [Article A213-6](article_a213-6.md)
|
||||
- [Article A213-7](article_a213-7.md)
|
||||
- [Article A213-8](article_a213-8.md)
|
||||
- [Article A213-9](article_a213-9.md)
|
||||
- [Article A213-10](article_a213-10.md)
|
||||
- [Article A213-11](article_a213-11.md)
|
||||
- [Article A213-12](article_a213-12.md)
|
||||
|
|
|
@ -1,31 +0,0 @@
|
|||
---
|
||||
État: ABROGE
|
||||
Type: AUTONOME
|
||||
Date de début: 2005-12-16
|
||||
Date de fin: 2014-11-06
|
||||
Identifiant: LEGIARTI000006795837
|
||||
Ancien identifiant: SWAXXXXXXXX4X213A10AXXAB
|
||||
URL: article/LEGI/ARTI/00/00/06/79/58/LEGIARTI000006795837.xml
|
||||
---
|
||||
|
||||
###### Article A213-10
|
||||
|
||||
I. - Lorsque l'entité à la tête du conglomérat financier dont l'Autorité de
|
||||
contrôle est le coordonnateur a son siège social dans un autre Etat membre ou
|
||||
dans un autre Etat partie à l'accord sur l'Espace économique européen,
|
||||
l'Autorité de contrôle peut inviter les autorités compétentes de cet Etat, d'une
|
||||
part, à demander à cette entité de leur fournir toutes informations utiles à
|
||||
l'accomplissement de sa mission de coordination, au sens de l'article L.
|
||||
212-7-10, d'autre part, à lui communiquer lesdites informations.<br />
|
||||
|
||||
L'Autorité de contrôle communique, à la demande d'un coordonnateur d'un autre
|
||||
Etat membre ou d'un autre Etat partie à l'accord sur l'Espace économique
|
||||
européen, toutes informations utiles à l'accomplissement de la mission de ce
|
||||
coordonnateur, définie à l'article L. 212-7-11.<br />
|
||||
|
||||
II. - Lorsque l'Autorité de contrôle est l'autorité en charge de la vérification
|
||||
mentionnée à l'article L. 212-7-18, elle consulte les autres autorités
|
||||
compétentes concernées. Elle consulte également, avant de prendre une décision,
|
||||
le comité des conglomérats financiers prévu à l'article 21 de la directive
|
||||
2002/87/CE du Parlement européen et du Conseil du 16 décembre 2002, pour tenir
|
||||
compte des lignes directrices élaborées par ce comité.
|
|
@ -1,73 +0,0 @@
|
|||
---
|
||||
État: ABROGE
|
||||
Type: AUTONOME
|
||||
Date de début: 2005-12-16
|
||||
Date de fin: 2014-11-06
|
||||
Identifiant: LEGIARTI000006795839
|
||||
Ancien identifiant: SWAXXXXXXXX4X213A11AXXAB
|
||||
URL: article/LEGI/ARTI/00/00/06/79/58/LEGIARTI000006795839.xml
|
||||
---
|
||||
|
||||
###### Article A213-11
|
||||
|
||||
I. - Les exigences de solvabilité relatives aux différents secteurs financiers
|
||||
du conglomérat sont la somme :<br />
|
||||
|
||||
a) Des exigences applicables aux entités réglementées dont le siège social est
|
||||
situé en France, telles que prévues par le chapitre IV du titre II du livre III
|
||||
du code des assurances, le chapitre Ier du titre III du livre IX du code de la
|
||||
sécurité sociale, le chapitre II du titre Ier du livre II du présent code, les
|
||||
règlements n° 91-05 et n° 95-02 du Comité de la réglementation bancaire et
|
||||
financière et l'article 322-8 du règlement général de l'Autorité des marchés
|
||||
financiers ;<br />
|
||||
|
||||
b) Des exigences équivalentes à celles mentionnées au a, pour les entités
|
||||
réglementées dont le siège social est situé hors de France et pour les
|
||||
organismes assureurs, les entreprises d'investissement et les établissements de
|
||||
crédit ayant leur siège dans un Etat qui n'est pas partie à l'accord sur
|
||||
l'Espace économique européen, et<br />
|
||||
|
||||
c) Des exigences de solvabilité notionnelles calculées pour les entités non
|
||||
réglementées selon les règles applicables aux entités réglementées du secteur
|
||||
financier auquel elles appartiennent.<br />
|
||||
|
||||
II. - Pour l'application de l'article R. 213-8, les fonds propres du conglomérat
|
||||
financier sont constitués des éléments suivants :<br />
|
||||
|
||||
a) Les éléments mentionnés aux articles R. 212-11, R. 212-15, R. 212-18 et R.
|
||||
213-3, hormis ceux figurant à l'alinéa suivant, calculés conformément aux règles
|
||||
précisées par ces dispositions et sur la base des comptes consolidés ou combinés
|
||||
du conglomérat financier, et<br />
|
||||
|
||||
b) Les éléments inclus, selon des règles spécifiques, dans les fonds propres
|
||||
prudentiels des entités relevant du secteur bancaire et des services
|
||||
d'investissement.<br />
|
||||
|
||||
Aux fins de l'admission des éléments prudentiels dans les fonds propres du
|
||||
conglomérat financier, l'Autorité de contrôle, en tant que coordonnateur, tient
|
||||
compte de la disponibilité et la transférabilité effectives des fonds entre les
|
||||
différentes entités du conglomérat financier.<br />
|
||||
|
||||
III. - Pour l'application des méthodes 2 et 3 définies à l'article R. 213-9, les
|
||||
fonds propres et les exigences de solvabilité d'une entité sont déterminés à
|
||||
partir de ses comptes annuels conformément aux dispositions de l'arrêté prévu à
|
||||
l'article R. 213-8.<br />
|
||||
|
||||
Ils sont pris en compte à concurrence de la part de capital souscrit détenue,
|
||||
directement ou indirectement, par les entités du conglomérat financier ou,
|
||||
lorsqu'il n'y a pas de lien en capital, pour la part déterminée par l'Autorité
|
||||
de contrôle mentionnée à l'article L. 510-1, après consultation des autres
|
||||
autorités compétentes concernées, en fonction de la responsabilité née de la
|
||||
relation existant entre l'entité et les autres entités du conglomérat
|
||||
financier.<br />
|
||||
|
||||
En outre, lorsque l'entité présente un déficit de solvabilité, ce déficit est
|
||||
pris en compte en totalité. Toutefois, dans le cas où la responsabilité de
|
||||
l'organisme de référence détenant une part de capital est limitée, strictement
|
||||
et sans ambiguïté, à cette part de capital, l'Autorité de contrôle mentionnée à
|
||||
l'article L. 510-1 peut décider d'admettre que le déficit de l'entité est pris
|
||||
en compte sur une base proportionnelle.<br />
|
||||
|
||||
Les opérations intragroupe sont éliminées d'une manière équivalente à celle
|
||||
prévue pour l'établissement des comptes consolidés ou combinés mentionnés à
|
||||
l'article L. 212-7.
|
|
@ -1,37 +0,0 @@
|
|||
---
|
||||
État: ABROGE
|
||||
Type: AUTONOME
|
||||
Date de début: 2005-11-15
|
||||
Date de fin: 2014-11-06
|
||||
Identifiant: LEGIARTI000006795840
|
||||
Ancien identifiant: SWAXXXXXXXX4X213A12AXXAA
|
||||
URL: article/LEGI/ARTI/00/00/06/79/58/LEGIARTI000006795840.xml
|
||||
---
|
||||
|
||||
###### Article A213-12
|
||||
|
||||
Le coordonnateur peut décider de ne pas inclure une entité particulière dans le
|
||||
périmètre de calcul des exigences complémentaires en matière d'adéquation des
|
||||
fonds propres dans les cas suivants :<br />
|
||||
|
||||
a) Elle est située dans un Etat qui n'est pas partie à l'accord sur l'Espace
|
||||
économique européen où des obstacles juridiques empêchent le transfert des
|
||||
informations nécessaires ;<br />
|
||||
|
||||
b) Elle présente un intérêt négligeable au regard des objectifs de la
|
||||
surveillance complémentaire ;<br />
|
||||
|
||||
c) Son inclusion dans le périmètre de calcul est inopportune au regard des
|
||||
objectifs de cette surveillance complémentaire. Dans ce cas, le coordonnateur
|
||||
consulte, sauf urgence, les autres autorités compétentes concernées.<br />
|
||||
|
||||
Toutefois, si plusieurs entités sont à exclure sur la base du b, mais que,
|
||||
collectivement, elles présentent un intérêt non négligeable, elles sont incluses
|
||||
dans le périmètre de calcul.<br />
|
||||
|
||||
Lorsque le coordonnateur n'inclut pas une entité réglementée dans le périmètre
|
||||
de calcul dans l'un des cas visés aux points b et c et que cette entité a son
|
||||
siège dans un Etat partie à l'accord sur l'Espace économique européen, l'entité
|
||||
qui se trouve à la tête du conglomérat financier doit fournir aux autorités
|
||||
compétentes de cet Etat, à leur demande, toute information de nature à faciliter
|
||||
la surveillance de l'entité réglementée.
|
|
@ -1,16 +1,14 @@
|
|||
---
|
||||
État: MODIFIE
|
||||
État: ABROGE
|
||||
Type: AUTONOME
|
||||
Date de début: 2005-11-15
|
||||
Date de fin: 2014-11-06
|
||||
Identifiant: LEGIARTI000006795826
|
||||
Ancien identifiant: SWAXXXXXXXX4X213A03AXXAA
|
||||
URL: article/LEGI/ARTI/00/00/06/79/58/LEGIARTI000006795826.xml
|
||||
Date de début: 2014-11-06
|
||||
Date de fin: 2016-01-01
|
||||
Identifiant: LEGIARTI000029714817
|
||||
URL: article/LEGI/ARTI/00/00/29/71/48/LEGIARTI000029714817.xml
|
||||
---
|
||||
|
||||
###### Article A213-3
|
||||
|
||||
Les activités d'un groupe financier s'exercent principalement dans le secteur
|
||||
financier au sens de l'article L. 212-7-5 lorsque le rapport entre le total du
|
||||
bilan des entités du groupe appartenant au secteur financier et le total du
|
||||
bilan du groupe est supérieur à 40 %.
|
||||
Les modalités de la surveillance complémentaire des conglomérats financiers
|
||||
mentionnée à l'article L. 212-7-4 sont précisées par arrêté des ministres
|
||||
chargés de l'économie, de la sécurité sociale et de la mutualité.
|
||||
|
|
|
@ -1,54 +0,0 @@
|
|||
---
|
||||
État: ABROGE
|
||||
Type: AUTONOME
|
||||
Date de début: 2005-11-15
|
||||
Date de fin: 2014-11-06
|
||||
Identifiant: LEGIARTI000006795828
|
||||
Ancien identifiant: SWAXXXXXXXX4X213A04AXXAA
|
||||
URL: article/LEGI/ARTI/00/00/06/79/58/LEGIARTI000006795828.xml
|
||||
---
|
||||
|
||||
###### Article A213-4
|
||||
|
||||
I. - Les activités d'un groupe financier dans un secteur financier sont
|
||||
importantes au sens de l'article L. 212-7-5 lorsque la valeur moyenne des deux
|
||||
rapports mentionnés ci-dessous dépasse 10 % :<br />
|
||||
|
||||
- le rapport entre le total du bilan dudit secteur et le total du bilan des
|
||||
entités du secteur financier du groupe ;<br />
|
||||
|
||||
- le rapport entre les exigences de solvabilité dudit secteur et l'exigence de
|
||||
solvabilité totale des entités du secteur financier du groupe.<br />
|
||||
|
||||
Pour ce calcul, les exigences de solvabilité sont calculées conformément aux
|
||||
dispositions des règles sectorielles prévues :<br />
|
||||
|
||||
- pour les entreprises relevant du secteur des assurances, par le chapitre IV du
|
||||
titre III du livre III du code des assurances, le chapitre Ier du titre III du
|
||||
livre IX du code de la sécurité sociale, et le chapitre II du titre Ier du livre
|
||||
II du présent code ;<br />
|
||||
|
||||
- pour les entreprises relevant du secteur bancaire et des services
|
||||
d'investissement, par les règlements n°s 91-05, 95-02 et 97-04 du Comité de la
|
||||
réglementation bancaire et financière ;<br />
|
||||
|
||||
- pour les sociétés de gestion de portefeuille qui ne sont pas déjà reprises
|
||||
dans les exigences du secteur bancaire et des services d'investissement, par
|
||||
l'article 322-8 du règlement général de l'Autorité des marchés financiers.<br />
|
||||
|
||||
Le secteur financier qui présente la moyenne la plus basse est considéré comme
|
||||
le secteur financier le moins important.<br />
|
||||
|
||||
II. - Les activités d'un groupe financier dans un secteur financier sont
|
||||
également importantes au sens de l'article L. 212-7-5 lorsque le total du bilan
|
||||
du secteur financier le moins important au sein du groupe dépasse 6 milliards
|
||||
d'euros.<br />
|
||||
|
||||
III. - Si un groupe financier remplissant les conditions mentionnées au 1° et au
|
||||
2° de l'article L. 212-7-5 n'atteint pas le seuil visé au I, mais atteint le
|
||||
seuil visé au II du présent article, les autorités compétentes concernées
|
||||
définies à l'article L. 212-7-1 peuvent décider d'un commun accord de ne pas
|
||||
considérer ce groupe comme un conglomérat financier ou de ne lui appliquer que
|
||||
les dispositions relatives à l'adéquation des fonds propres définies aux
|
||||
articles R. 213-8 à R. 213-11. Les décisions prises conformément au présent
|
||||
paragraphe sont notifiées aux autres autorités compétentes.
|
|
@ -1,48 +0,0 @@
|
|||
---
|
||||
État: ABROGE
|
||||
Type: AUTONOME
|
||||
Date de début: 2005-11-15
|
||||
Date de fin: 2014-11-06
|
||||
Identifiant: LEGIARTI000006795829
|
||||
Ancien identifiant: SWAXXXXXXXX4X213A05AXXAA
|
||||
URL: article/LEGI/ARTI/00/00/06/79/58/LEGIARTI000006795829.xml
|
||||
---
|
||||
|
||||
###### Article A213-5
|
||||
|
||||
I. - Pour le calcul des ratios mentionnés à l'article A. 213-3 et au I de
|
||||
l'article A. 213-4, les autorités compétentes concernées peuvent, d'un commun
|
||||
accord :<br />
|
||||
|
||||
a. Exclure une entité de ce calcul, dans les cas mentionnés à l'article A.
|
||||
213-12 ;<br />
|
||||
|
||||
b. Décider qu'un groupe peut ne pas être identifié comme un conglomérat si les
|
||||
seuils mentionnés aux articles A. 213-3 et A. 213-4 n'ont pas été respectés
|
||||
pendant trois années consécutives et ne pas tenir compte de ce respect en cas de
|
||||
modification importante de la structure du groupe ;<br />
|
||||
|
||||
c. Dans des circonstances exceptionnelles, soit remplacer le critère fondé sur
|
||||
le total du bilan par le critère de la structure des revenus ou le critère des
|
||||
activités hors bilan ou ces deux critères, soit intégrer l'un de ces critères ou
|
||||
les deux, si elles estiment que ceux-ci présentent un intérêt particulier aux
|
||||
fins de la surveillance complémentaire des conglomérats financiers.<br />
|
||||
|
||||
Lorsqu'un conglomérat financier a été identifié, les décisions mentionnées au a
|
||||
et au b sont prises sur la base d'une proposition faite par le coordonnateur du
|
||||
conglomérat financier considéré.<br />
|
||||
|
||||
II. - Lorsque, pour un conglomérat financier soumis à la surveillance
|
||||
complémentaire, les seuils mentionnés à l'article A. 213-3 et au I de l'article
|
||||
A. 213-4 deviennent inférieurs respectivement à 40 % et 10 %, des seuils fixés
|
||||
respectivement à 35 % et 8 % s'appliquent pendant les trois années qui
|
||||
suivent.<br />
|
||||
|
||||
De même, lorsque le seuil mentionné au II de l'article A. 213-4 devient
|
||||
inférieur à 6 milliards d'euros, un seuil inférieur fixé à 5 milliards d'euros
|
||||
s'applique pendant les trois années qui suivent.<br />
|
||||
|
||||
Pendant cette période, le coordonnateur peut, avec l'accord des autorités
|
||||
compétentes concernées, décider que la surveillance complémentaire ne s'applique
|
||||
plus au conglomérat financier considéré, dans la mesure où les ratios ou
|
||||
montants ne remontent pas au-dessus des seuils normaux.
|
|
@ -1,20 +0,0 @@
|
|||
---
|
||||
État: ABROGE
|
||||
Type: AUTONOME
|
||||
Date de début: 2005-11-15
|
||||
Date de fin: 2014-11-06
|
||||
Identifiant: LEGIARTI000006795830
|
||||
Ancien identifiant: SWAXXXXXXXX4X213A06AXXAA
|
||||
URL: article/LEGI/ARTI/00/00/06/79/58/LEGIARTI000006795830.xml
|
||||
---
|
||||
|
||||
###### Article A213-6
|
||||
|
||||
Les calculs relatifs au bilan mentionnés aux articles A. 213-4 à A. 213-5 sont
|
||||
effectués sur la base des comptes consolidés ou combinés du groupe.<br />
|
||||
|
||||
Si ces comptes ne sont pas disponibles, le coordonnateur peut autoriser le
|
||||
conglomérat à utiliser les comptes agrégés. Dans ce cas, les entreprises dans
|
||||
lesquelles une participation est détenue sont prises en compte à concurrence du
|
||||
montant du total de leur bilan correspondant à la part proportionnelle agrégée
|
||||
détenue par le groupe.
|
|
@ -1,18 +0,0 @@
|
|||
---
|
||||
État: ABROGE
|
||||
Type: AUTONOME
|
||||
Date de début: 2005-12-16
|
||||
Date de fin: 2014-11-06
|
||||
Identifiant: LEGIARTI000006795832
|
||||
Ancien identifiant: SWAXXXXXXXX4X213A07AXXAB
|
||||
URL: article/LEGI/ARTI/00/00/06/79/58/LEGIARTI000006795832.xml
|
||||
---
|
||||
|
||||
###### Article A213-7
|
||||
|
||||
Conformément au III de l'article L. 212-7-5, l'Autorité de contrôle, en tant que
|
||||
coordonnateur, peut décider d'assujettir un sous-groupe d'un conglomérat
|
||||
financier à la surveillance complémentaire, dès lors que le conglomérat
|
||||
financier auquel ce sous-groupe appartient ne respecte pas les exigences de la
|
||||
surveillance complémentaire ou que la répartition de ses fonds propres n'est pas
|
||||
adaptée aux objectifs de la surveillance complémentaire.
|
|
@ -1,58 +0,0 @@
|
|||
---
|
||||
État: ABROGE
|
||||
Type: AUTONOME
|
||||
Date de début: 2005-11-15
|
||||
Date de fin: 2014-11-06
|
||||
Identifiant: LEGIARTI000006795833
|
||||
Ancien identifiant: SWAXXXXXXXX4X213A08AXXAA
|
||||
URL: article/LEGI/ARTI/00/00/06/79/58/LEGIARTI000006795833.xml
|
||||
---
|
||||
|
||||
###### Article A213-8
|
||||
|
||||
En application de l'article L. 212-7-9, le coordonnateur est désigné parmi les
|
||||
autorités compétentes des Etats parties à l'accord sur l'Espace économique
|
||||
européen selon les critères suivants :<br />
|
||||
|
||||
1. Lorsqu'une entité réglementée est placée à la tête du conglomérat financier,
|
||||
le coordonnateur est l'autorité responsable de la surveillance prudentielle de
|
||||
cette entité.<br />
|
||||
|
||||
2. Lorsqu'une compagnie financière holding mixte est placée à la tête du
|
||||
conglomérat financier, le coordonnateur est l'autorité responsable de la
|
||||
surveillance prudentielle de l'entité réglementée filiale de la compagnie
|
||||
financière holding mixte, et qui remplit les conditions suivantes :<br />
|
||||
|
||||
a) Lorsque la compagnie financière holding mixte est l'organisme de référence de
|
||||
plusieurs entités réglementées ayant leur siège social dans des Etats parties à
|
||||
l'accord sur l'Espace économique européen, l'entité est agréée dans l'Etat dans
|
||||
lequel la compagnie financière holding mixte a son siège social ;<br />
|
||||
|
||||
b) Lorsque les entités réglementées subordonnées de la compagnie financière
|
||||
holding mixte ont leur siège dans le même Etat que celle-ci et exercent leurs
|
||||
activités dans différents secteurs financiers, l'entité exerce ses activités
|
||||
dans le secteur financier le plus important ;<br />
|
||||
|
||||
c) Lorsque aucune entité réglementée subordonnée de la compagnie financière
|
||||
holding mixte n'a été agréée dans l'Etat où celle-ci a son siège social,
|
||||
l'entité possède le total de bilan le plus élevé dans le secteur financier le
|
||||
plus important.<br />
|
||||
|
||||
3. Lorsque plusieurs compagnies financières holding mixtes ayant leur siège dans
|
||||
différents Etats parties à l'accord sur l'Espace économique européen sont
|
||||
placées à la tête du conglomérat financier et ont chacune au moins une entité
|
||||
réglementée subordonnée agréée dans l'Etat de leur siège, le coordonnateur est
|
||||
l'autorité responsable de la surveillance prudentielle de l'entité réglementée
|
||||
exerçant ses activités dans le secteur financier le plus important ou de
|
||||
l'entité réglementée qui possède le total de bilan le plus élevé si ces entités
|
||||
exercent leur activité dans le même secteur financier.<br />
|
||||
|
||||
4. Dans tous les autres cas, le coordonnateur est l'autorité responsable de la
|
||||
surveillance prudentielle de l'entité réglementée qui possède le total de bilan
|
||||
le plus élevé dans le secteur financier le plus important.<br />
|
||||
|
||||
Les autorités compétentes concernées peuvent, d'un commun accord et après avoir
|
||||
recueilli l'avis du conglomérat financier, déroger à ces critères et désigner
|
||||
une autre autorité compétente comme coordonnateur s'il apparaît inapproprié de
|
||||
les appliquer, compte tenu de la structure du conglomérat financier et de
|
||||
l'importance relative de ses activités dans les différents Etats.
|
|
@ -1,50 +0,0 @@
|
|||
---
|
||||
État: ABROGE
|
||||
Type: AUTONOME
|
||||
Date de début: 2005-12-16
|
||||
Date de fin: 2014-11-06
|
||||
Identifiant: LEGIARTI000006795835
|
||||
Ancien identifiant: SWAXXXXXXXX4X213A09AXXAB
|
||||
URL: article/LEGI/ARTI/00/00/06/79/58/LEGIARTI000006795835.xml
|
||||
---
|
||||
|
||||
###### Article A213-9
|
||||
|
||||
La coopération entre autorités compétentes prévue à l'article L. 212-7-13
|
||||
s'exerce dans les conditions suivantes :<br />
|
||||
|
||||
1° Sans préjudice de leurs responsabilités respectives, toute autorité
|
||||
compétente communique, de sa propre initiative ou à la demande d'une autre
|
||||
autorité compétente, toute information utile permettant à cette dernière
|
||||
d'exercer ses fonctions prudentielles, au titre de la surveillance
|
||||
complémentaire des conglomérats financiers.<br />
|
||||
|
||||
Les autorités compétentes collectent et s'échangent des informations concourant
|
||||
à l'exercice de cette surveillance complémentaire. Ces informations portent
|
||||
notamment sur la structure du groupe financier, les principales entités faisant
|
||||
partie du conglomérat financier et les autorités compétentes de ces entités
|
||||
réglementées, la stratégie du conglomérat financier et sa situation financière
|
||||
ainsi que ses principaux actionnaires et dirigeants, le dispositif de gestion
|
||||
des risques et le système de contrôle interne. Elles concernent également les
|
||||
procédures de collecte et de vérification d'informations auprès des entités du
|
||||
conglomérat financier, les difficultés éventuellement rencontrées par ces
|
||||
dernières ainsi que les principales sanctions et mesures exceptionnelles prises
|
||||
à leur encontre par les autorités compétentes.<br />
|
||||
|
||||
2° Sans préjudice de leurs responsabilités respectives, avant de prendre une
|
||||
décision intéressant les fonctions prudentielles exercées par d'autres autorités
|
||||
compétentes, les autorités compétentes intéressées se consultent et échangent
|
||||
des informations sur la modification de la structure de l'actionnariat,
|
||||
l'organisation ou la direction des entités réglementées d'un conglomérat
|
||||
financier requérant l'approbation ou l'autorisation des autorités compétentes,
|
||||
ainsi que sur les principales sanctions et mesures exceptionnelles envisagées
|
||||
par les autorités compétentes.<br />
|
||||
|
||||
En cas d'urgence, ou lorsque cette consultation risque de compromettre
|
||||
l'efficacité de la décision, une autorité compétente peut décider de ne pas
|
||||
consulter ses homologues, sous réserve de les informer sans délai de cette
|
||||
décision.<br />
|
||||
|
||||
3° L'Autorité de contrôle coopère étroitement avec les autres autorités
|
||||
compétentes en vue de rechercher l'effectivité des sanctions ou mesures adoptées
|
||||
conformément aux articles L. 212-7-16 et L. 212-7-17.
|
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