Décret n°90-1119 du 18 décembre 1990 PRIS POUR L'APPLICATION DU PARAGRAPHE 1 DE L'ARTICLE 98 DE LA LOI DE FINANCES POUR 1990
CONDITIONS DE DEPOT DE LA DECLARATION PREVUE A L'ART. 98 DE LA LOI DE FINANCES POUR 1990 (ELLE S'APPLIQUE AU TERRITOIRE FISCAL FRANCAIS,DONC LES TOM ET LA PRINCIPAUTE DE MONACO SONT TENUS DE SOUSCRIRE A CETTE DECLARATION). APPLICATION AUX ENVOIS POSTAUX. ABROGATION DES ART. 7 ET 8 DU DECRET 89938 DU 29-12-1989 ET DU DECRET 90581 DU 04-07-1990. Nature: DECRET Identifiant: JORFTEXT000000700872 NOR: BUDD9050008D Ancien identifiant: 1DX9901119 URL: texte/version/JORF/TEXT/00/00/00/70/08/JORFTEXT000000700872.xml
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05fdd07475
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État: MODIFIE
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Type: AUTONOME
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Date de début: 2007-11-22
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Date de fin: 2012-10-26
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Identifiant: LEGIARTI000006679835
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Ancien identifiant: AERXXXXXXXX152R006AXXXAB
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URL: article/LEGI/ARTI/00/00/06/67/98/LEGIARTI000006679835.xml
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Date de début: 2012-10-26
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Date de fin: 2016-12-01
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Identifiant: LEGIARTI000026533809
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URL: article/LEGI/ARTI/00/00/26/53/38/LEGIARTI000026533809.xml
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<h1>Article R152-6</h1>
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La déclaration prévue à l'article 3 du règlement (CE) n° 1889/2005 du Parlement
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européen et du Conseil du 26 octobre 2005 relatif aux contrôles de l'argent
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liquide entrant ou sortant de la Communauté est faite par écrit par les
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personnes physiques, pour leur compte ou pour celui d'autrui, auprès de
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l'administration des douanes, au moment de l'entrée ou de la sortie de la
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||||
Communauté européenne.
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||||
I.-La déclaration prévue à l'article 3 du règlement (CE) n° 1889/2005 du
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||||
Parlement européen et du Conseil du 26 octobre 2005 relatif aux contrôles de
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||||
l'argent liquide entrant ou sortant de la Communauté et la déclaration des
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sommes, titres ou valeurs transférés vers un Etat membre de l'Union européenne
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ou en provenance d'un tel Etat, prévue à l'article L. 152-1, sont faites par
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écrit par les personnes physiques, pour leur compte ou pour celui d'autrui,
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auprès de l'administration des douanes, au plus tard au moment de l'entrée ou de
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la sortie de l'Union européenne ou du transfert vers un Etat membre de l'Union
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européenne ou en provenance d'un tel Etat.<br />
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Lorsque les déclarations sont faites préalablement à l'entrée ou la sortie de
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l'Union européenne ou au transfert vers un Etat membre de l'Union européenne ou
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en provenance d'un tel Etat, elles peuvent être adressées par voie postale ou
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par voie électronique au service des douanes.<br />
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Lorsqu'elles sont déposées au service des douanes ou qu'elles sont adressées par
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voie postale, les déclarations faites par écrit sont signées par le
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déclarant.<br />
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La transmission des déclarations électroniques emporte les mêmes effets
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juridiques que le dépôt des déclarations faites par écrit et signées.<br />
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II.-Les déclarations mentionnées au I contiennent, sur un document daté, les
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informations suivantes :<br />
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1° Les nom, prénoms et civilité du déclarant, sa nationalité, sa date et son
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lieu de naissance, sa profession, son adresse ainsi que la nature, le numéro, la
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date de validité et le lieu de délivrance de la pièce d'identité qui sera
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présentée au service des douanes ;<br />
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2° Lorsque le transfert est opéré pour le compte d'un tiers :<br />
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a) S'il s'agit d'une personne physique, les nom et prénoms du propriétaire des
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sommes, titres ou valeurs, sa nationalité, sa date et son lieu de naissance, sa
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profession, son adresse et la nature, le numéro, la date de validité et le lieu
|
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de délivrance de ses pièces d'identité ;<br />
|
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b) S'il s'agit d'une personne morale, sa raison ou dénomination sociale, son
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numéro individuel d'identification prévu à l'article 286 ter du code général des
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impôts si elle en possède un et son adresse ;<br />
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3° Les nom et prénoms du destinataire projeté des sommes, titres ou valeurs ou,
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s'il s'agit d'une personne morale, sa raison ou dénomination sociale, ainsi que
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son adresse ;<br />
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4° Le montant et la nature des sommes, titres ou valeurs ;<br />
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5° La provenance des sommes, titres ou valeurs et l'usage qu'il est prévu d'en
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faire ;<br />
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6° L'itinéraire de transport ;<br />
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||||
7° Le ou les moyens de transport.
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<details>
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@ -25,22 +71,7 @@ Communauté européenne.
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<ul>
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<li>
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<a href="https://legal.tricoteuses.fr//redirection/LEGIARTI000034732944?vers=git&vers=legifrance">Code monétaire et financier - article R151-1 AUTONOME TRANSFERE, en vigueur du 2017-05-12 au 2020-01-02</a> CITATION cible
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</li>
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<li>
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||||
<a href="https://legal.tricoteuses.fr//redirection/LEGIARTI000006679746?vers=git&vers=legifrance">Code monétaire et financier - article R151-1 AUTONOME MODIFIE, en vigueur du 2005-08-25 au 2005-12-31</a> CITATION cible
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</li>
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<li>
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||||
<a href="https://legal.tricoteuses.fr//redirection/LEGIARTI000028957356?vers=git&vers=legifrance">Code monétaire et financier - article R151-1 AUTONOME MODIFIE, en vigueur du 2014-05-18 au 2017-05-12</a> CITATION cible
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||||
</li>
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<li>
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||||
<a href="https://legal.tricoteuses.fr//redirection/LEGIARTI000006637452?vers=git&vers=legifrance">Décret n°90-1119 du 18 décembre 1990 pris pour l'application du paragraphe 1 de l'article 98 de la loi de finances pour 1990 - article 1 AUTONOME ABROGE, en vigueur du 1990-12-19 au 2005-08-25</a> CONCORDANCE cible
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</li>
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<li>
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||||
<a href="https://legal.tricoteuses.fr//redirection/LEGIARTI000006200159?vers=git&vers=legifrance">Décret n° 2007-1638 du 19 novembre 2007 pris pour l'application du règlement (CE) n° 1889/2005 du Parlement européen et du Conseil du 26 octobre 2005 relatif aux contrôles de l'argent liquide entrant ou sortant de la Communauté et de l'article L. 152-1 du code monétaire et financier - article 1 ENTIEREMENT_MODIF</a> MODIFICATION cible
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</li>
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<li>
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||||
<a href="https://legal.tricoteuses.fr//redirection/LEGIARTI000006679747?vers=git&vers=legifrance">Code monétaire et financier - article R151-1 AUTONOME MODIFIE, en vigueur du 2005-12-31 au 2014-05-18</a> CITATION cible
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||||
<a href="https://legal.tricoteuses.fr//redirection/LEGIARTI000026531489?vers=git&vers=legifrance">Décret n° 2012-1182 du 23 octobre 2012 modifiant les livres Ier et VII de la partie réglementaire du code monétaire et financier - article 1 ENTIEREMENT_MODIF</a> MODIFIE source
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</li>
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</ul>
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@ -65,10 +96,10 @@ Communauté européenne.
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2005-08-02 CODIFICATION source <a href="https://legal.tricoteuses.fr//redirection/JORFTEXT000000451781?vers=git&vers=legifrance">Décret n° 2005-1007 du 2 août 2005 relatif à la partie réglementaire du code monétaire et financier Les dispositions réglementaires du code monétaire et financier font l'objet d'une publication spéciale annexée au Journal officiel de ce jour (voir à la fin du sommaire)</a>
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</li>
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<li>
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||||
2007-11-19 MODIFICATION source <a href="https://legal.tricoteuses.fr//redirection/LEGIARTI000006200159?vers=git&vers=legifrance">Décret n° 2007-1638 du 19 novembre 2007 pris pour l'application du règlement (CE) n° 1889/2005 du Parlement européen et du Conseil du 26 octobre 2005 relatif aux contrôles de l'argent liquide entrant ou sortant de la Communauté et de l'article L. 152-1 du code monétaire et financier - article 1 ENTIEREMENT_MODIF</a>
|
||||
2012-10-23 CITATION cible <a href="https://legal.tricoteuses.fr//redirection/LEGITEXT000026531461?vers=git&vers=legifrance">Décret n° 2012-1182 du 23 octobre 2012 modifiant les livres Ier et VII de la partie réglementaire du code monétaire et financier VIGUEUR</a>
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</li>
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<li>
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||||
2012-10-23 CITATION cible <a href="https://legal.tricoteuses.fr//redirection/LEGITEXT000026531461?vers=git&vers=legifrance">Décret n° 2012-1182 du 23 octobre 2012 modifiant les livres Ier et VII de la partie réglementaire du code monétaire et financier VIGUEUR</a>
|
||||
2012-10-23 MODIFIE cible <a href="https://legal.tricoteuses.fr//redirection/LEGIARTI000026531489?vers=git&vers=legifrance">Décret n° 2012-1182 du 23 octobre 2012 modifiant les livres Ier et VII de la partie réglementaire du code monétaire et financier - article 1 ENTIEREMENT_MODIF</a>
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||||
</li>
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<li>
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||||
2012-11-07 CITATION cible <a href="https://legal.tricoteuses.fr//redirection/LEGIARTI000028959647?vers=git&vers=legifrance">Arrêté du 7 novembre 2012 pris en application des articles R. 152-9, R. 721-6, R. 741-9, R. 751-9 et R. 761-9 du code monétaire et financier - article 1 AUTONOME ABROGE, en vigueur du 2014-05-18 au 2021-06-07</a>
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||||
|
@ -80,10 +111,10 @@ Communauté européenne.
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|||
2021-06-04 CITATION cible <a href="https://legal.tricoteuses.fr//redirection/LEGIARTI000043612236?vers=git&vers=legifrance">Arrêté du 4 juin 2021 pris en application des articles R. 152-6, R. 721-3, R. 741-6, R. 751-6, R. 761-6 et R. 771-1 du code monétaire et financier - article 1 AUTONOME VIGUEUR, en vigueur depuis le 2021-06-07</a>
|
||||
</li>
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||||
<li>
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||||
2999-01-01 CITATION source <a href="https://legal.tricoteuses.fr//redirection/LEGIARTI000006645758?vers=git&vers=legifrance">Code monétaire et financier - article L152-1 AUTONOME MODIFIE, en vigueur du 2001-01-01 au 2002-01-01</a>
|
||||
2999-01-01 CITATION source <a href="https://legal.tricoteuses.fr//redirection/LEGIARTI000006304435?vers=git&vers=legifrance">Code général des impôts - article 286 ter AUTONOME MODIFIE, en vigueur du 1993-01-01 au 1994-09-02</a>
|
||||
</li>
|
||||
<li>
|
||||
2999-01-01 CITATION source <a href="https://legal.tricoteuses.fr//redirection/LEGIARTI000006679746?vers=git&vers=legifrance">Code monétaire et financier - article R151-1 AUTONOME MODIFIE, en vigueur du 2005-08-25 au 2005-12-31</a>
|
||||
2999-01-01 CITATION source <a href="https://legal.tricoteuses.fr//redirection/LEGIARTI000006645758?vers=git&vers=legifrance">Code monétaire et financier - article L152-1 AUTONOME MODIFIE, en vigueur du 2001-01-01 au 2002-01-01</a>
|
||||
</li>
|
||||
<li>
|
||||
2999-01-01 CITATION cible <a href="https://legal.tricoteuses.fr//redirection/LEGIARTI000043603685?vers=git&vers=legifrance">Code monétaire et financier - article R152-7 AUTONOME VIGUEUR, en vigueur depuis le 2021-06-03</a>
|
||||
|
@ -94,8 +125,5 @@ Communauté européenne.
|
|||
<li>
|
||||
2999-01-01 CITATION cible <a href="https://legal.tricoteuses.fr//redirection/LEGIARTI000043603692?vers=git&vers=legifrance">Code monétaire et financier - article R152-9 AUTONOME VIGUEUR, en vigueur depuis le 2021-06-03</a>
|
||||
</li>
|
||||
<li>
|
||||
CITATION source Règlement 1889-2005 2005-10-26 art. 3
|
||||
</li>
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||||
</ul>
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||||
</details>
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||||
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|
|
@ -1,23 +1,16 @@
|
|||
---
|
||||
État: MODIFIE
|
||||
Type: AUTONOME
|
||||
Date de début: 2007-11-22
|
||||
Date de fin: 2012-10-26
|
||||
Identifiant: LEGIARTI000006679845
|
||||
Ancien identifiant: AERXXXXXXXX152R007AXXXAB
|
||||
URL: article/LEGI/ARTI/00/00/06/67/98/LEGIARTI000006679845.xml
|
||||
Date de début: 2012-10-26
|
||||
Date de fin: 2021-06-03
|
||||
Identifiant: LEGIARTI000026533815
|
||||
URL: article/LEGI/ARTI/00/00/26/53/38/LEGIARTI000026533815.xml
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||||
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||||
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||||
<h1>Article R152-7</h1>
|
||||
|
||||
I. - La déclaration des sommes, titres ou valeurs transférés vers un Etat membre
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de la Communauté européenne ou en provenance d'un tel Etat, prévue à l'article
|
||||
L. 152-1, est faite par écrit par les personnes physiques, pour leur compte ou
|
||||
pour celui d'autrui, auprès de l'administration des douanes, au plus tard au
|
||||
moment du transfert.<br />
|
||||
|
||||
II. - Au sens du présent article, sont considérés comme des sommes, titres ou
|
||||
valeurs :<br />
|
||||
Pour l'application de l'article L. 152-1, sont considérés comme des sommes,
|
||||
titres ou valeurs :<br />
|
||||
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||||
1° Les instruments négociables au porteur, y compris les instruments monétaires
|
||||
au porteur tels que les chèques de voyage ;<br />
|
||||
|
@ -31,31 +24,7 @@ l'instrument est transférée au moment de la cession de celui-ci ;<br />
|
|||
mandats) signés mais où le nom du bénéficiaire n'a pas été indiqué ;<br />
|
||||
|
||||
4° Les espèces (billets de banque et pièces de monnaie qui sont en circulation
|
||||
comme instrument d'échange).<br />
|
||||
|
||||
III. - Lorsqu'elle est faite préalablement au transfert, la déclaration doit
|
||||
être adressée, par voie postale, au service des douanes, au plus tard cinq jours
|
||||
ouvrables avant le transfert.<br />
|
||||
|
||||
IV. - La déclaration contient, sur un document daté et signé, des informations
|
||||
sur :<br />
|
||||
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||||
1° Les nom et prénoms du déclarant, sa date et son lieu de naissance, ainsi que
|
||||
sa nationalité ;<br />
|
||||
|
||||
2° Le propriétaire des sommes, titres ou valeurs, lorsque le transfert est opéré
|
||||
pour le compte d'un tiers ;<br />
|
||||
|
||||
3° Le destinataire projeté des sommes, titres ou valeurs ;<br />
|
||||
|
||||
4° Le montant et la nature des sommes, titres ou valeurs ;<br />
|
||||
|
||||
5° La provenance des sommes, titres ou valeurs et l'usage qu'il est prévu d'en
|
||||
faire ;<br />
|
||||
|
||||
6° L'itinéraire de transport ;<br />
|
||||
|
||||
7° Le ou les moyens de transport.
|
||||
comme instruments d'échange).
|
||||
|
||||
|
||||
<details>
|
||||
|
@ -65,10 +34,31 @@ faire ;<br />
|
|||
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||||
<ul>
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||||
<li>
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||||
<a href="https://legal.tricoteuses.fr//redirection/LEGIARTI000006637454?vers=git&vers=legifrance">Décret n°90-1119 du 18 décembre 1990 pris pour l'application du paragraphe 1 de l'article 98 de la loi de finances pour 1990 - article 3 AUTONOME ABROGE, en vigueur du 1990-12-19 au 2005-08-25</a> CONCORDANCE cible
|
||||
<a href="https://legal.tricoteuses.fr//redirection/LEGIARTI000027007536?vers=git&vers=legifrance">Code monétaire et financier - article L152-1 AUTONOME MODIFIE, en vigueur du 2013-01-30 au 2013-12-08</a> CITATION cible
|
||||
</li>
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<li>
|
||||
<a href="https://legal.tricoteuses.fr//redirection/LEGIARTI000006200173?vers=git&vers=legifrance">Décret n° 2007-1638 du 19 novembre 2007 pris pour l'application du règlement (CE) n° 1889/2005 du Parlement européen et du Conseil du 26 octobre 2005 relatif aux contrôles de l'argent liquide entrant ou sortant de la Communauté et de l'article L. 152-1 du code monétaire et financier - article 2 ENTIEREMENT_MODIF</a> MODIFICATION cible
|
||||
<a href="https://legal.tricoteuses.fr//redirection/LEGIARTI000032654989?vers=git&vers=legifrance">Code monétaire et financier - article L152-1 AUTONOME MODIFIE, en vigueur du 2016-12-07 au 2021-06-03</a> CITATION cible
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||||
</li>
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<li>
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||||
<a href="https://legal.tricoteuses.fr//redirection/LEGIARTI000020861835?vers=git&vers=legifrance">Code monétaire et financier - article L152-1 AUTONOME MODIFIE, en vigueur du 2009-11-01 au 2013-01-30</a> CITATION cible
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</li>
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<li>
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||||
<a href="https://legal.tricoteuses.fr//redirection/LEGIARTI000006645760?vers=git&vers=legifrance">Code monétaire et financier - article L152-1 AUTONOME MODIFIE, en vigueur du 2007-06-15 au 2009-11-01</a> CITATION cible
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</li>
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<li>
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||||
<a href="https://legal.tricoteuses.fr//redirection/LEGIARTI000042623754?vers=git&vers=legifrance">Code monétaire et financier - article L152-1 AUTONOME VIGUEUR, en vigueur depuis le 2021-06-03</a> CITATION cible
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</li>
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<li>
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||||
<a href="https://legal.tricoteuses.fr//redirection/LEGIARTI000006645759?vers=git&vers=legifrance">Code monétaire et financier - article L152-1 AUTONOME MODIFIE, en vigueur du 2002-01-01 au 2007-06-15</a> CITATION cible
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</li>
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<li>
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||||
<a href="https://legal.tricoteuses.fr//redirection/LEGIARTI000006645758?vers=git&vers=legifrance">Code monétaire et financier - article L152-1 AUTONOME MODIFIE, en vigueur du 2001-01-01 au 2002-01-01</a> CITATION cible
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||||
</li>
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<li>
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||||
<a href="https://legal.tricoteuses.fr//redirection/LEGIARTI000028312270?vers=git&vers=legifrance">Code monétaire et financier - article L152-1 AUTONOME MODIFIE, en vigueur du 2013-12-08 au 2016-12-07</a> CITATION cible
|
||||
</li>
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||||
<li>
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||||
<a href="https://legal.tricoteuses.fr//redirection/LEGIARTI000026531491?vers=git&vers=legifrance">Décret n° 2012-1182 du 23 octobre 2012 modifiant les livres Ier et VII de la partie réglementaire du code monétaire et financier - article 2 ENTIEREMENT_MODIF</a> MODIFIE source
|
||||
</li>
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||||
</ul>
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@ -95,15 +85,15 @@ faire ;<br />
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<li>
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||||
2005-08-02 CODIFICATION source <a href="https://legal.tricoteuses.fr//redirection/JORFTEXT000000451781?vers=git&vers=legifrance">Décret n° 2005-1007 du 2 août 2005 relatif à la partie réglementaire du code monétaire et financier Les dispositions réglementaires du code monétaire et financier font l'objet d'une publication spéciale annexée au Journal officiel de ce jour (voir à la fin du sommaire)</a>
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</li>
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<li>
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2007-11-19 MODIFICATION source <a href="https://legal.tricoteuses.fr//redirection/LEGIARTI000006200173?vers=git&vers=legifrance">Décret n° 2007-1638 du 19 novembre 2007 pris pour l'application du règlement (CE) n° 1889/2005 du Parlement européen et du Conseil du 26 octobre 2005 relatif aux contrôles de l'argent liquide entrant ou sortant de la Communauté et de l'article L. 152-1 du code monétaire et financier - article 2 ENTIEREMENT_MODIF</a>
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2008-02-29 CITATION cible <a href="https://legal.tricoteuses.fr//redirection/LEGIARTI000018255324?vers=git&vers=legifrance">Arrêté du 29 février 2008 portant application de l'article R. 152-7 du code monétaire et financier - article 1 AUTONOME ABROGE, en vigueur du 2008-03-13 au 2013-01-02</a>
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2008-02-29 CITATION cible <a href="https://legal.tricoteuses.fr//redirection/LEGIARTI000018255326?vers=git&vers=legifrance">Arrêté du 29 février 2008 portant application de l'article R. 152-7 du code monétaire et financier - article 2 AUTONOME ABROGE, en vigueur du 2008-03-13 au 2013-01-02</a>
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2012-10-23 MODIFIE cible <a href="https://legal.tricoteuses.fr//redirection/LEGIARTI000026531491?vers=git&vers=legifrance">Décret n° 2012-1182 du 23 octobre 2012 modifiant les livres Ier et VII de la partie réglementaire du code monétaire et financier - article 2 ENTIEREMENT_MODIF</a>
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2999-01-01 CITATION source <a href="https://legal.tricoteuses.fr//redirection/LEGIARTI000006645758?vers=git&vers=legifrance">Code monétaire et financier - article L152-1 AUTONOME MODIFIE, en vigueur du 2001-01-01 au 2002-01-01</a>
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