Ordonnance n° 2020-115 du 12 février 2020 renforçant le dispositif national de lutte contre le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme
Application de la Constitution, notamment son article 38 ; de la loi n° 2019-486 du 22 mai 2019 relative à la croissance et la transformation des entreprises, notamment son article 203. Modification du code monétaire et financier, du code civil, du code général des impôts, du livre des procédures fiscales, du code de commerce. Ministère: Ministère de l'économie et des finances Nature: ORDONNANCE Identifiant: JORFTEXT000041566891 NOR: ECOT1932860R URL: texte/version/JORF/TEXT/00/00/41/56/68/JORFTEXT000041566891.xml
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@ -19,3 +19,4 @@ Identifiant: LEGISCTA000006163098
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- [Article L102 AC](article_l102_ac.md)
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- [Article L102 AE](article_l102_ae.md)
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- [Article L102 AG](article_l102_ag.md)
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- [Article L102 AH](article_l102_ah.md)
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@ -0,0 +1,74 @@
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État: MODIFIE
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Type: AUTONOME
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Date de début: 2020-02-14
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Date de fin: 2021-06-12
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Identifiant: LEGIARTI000041573131
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URL: article/LEGI/ARTI/00/00/41/57/31/LEGIARTI000041573131.xml
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<h1>Article L102 AH</h1>
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Les personnes mentionnées à l'article L. 561-2 du code monétaire et financier
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et, dans la mesure où cela s'inscrit dans l'exercice normal de leurs missions en
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application du chapitre Ier du titre VI du livre V du même code, les autorités
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de contrôle mentionnées à l'article L. 561-36 du même code, signalent à
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l'administration toute divergence qu'elles constatent entre les informations
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conservées dans le registre prévu à l'article 1649 AB du code général des impôts
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ou dans celui prévu à l'article 2020 du code civil d'une part, et les
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informations sur les bénéficiaires effectifs dont elles disposent, d'autre part,
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y compris l'absence d'enregistrement de ces informations.<br />
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L'administration informe l'administrateur d'un trust défini à l'article 792-0
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bis du code général des impôts ou le fiduciaire de la divergence ainsi signalée
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de manière à lui permettre de formuler des observations. En cas d'acceptation du
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constat de la divergence ou de réponse suffisante de l'administrateur ou du
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fiduciaire, l'administration modifie ou complète les informations conservées
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dans le registre prévu à l'article 1649 AB du code général des impôts et le
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registre prévu à l'article 2020 du code civil. En l'absence de réponse, ou à
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défaut de réponse suffisante de l'administrateur ou du fiduciaire, la divergence
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est mentionnée dans le registre des trusts prévu à l'article 1649 AB du code
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général des impôts ou dans le registre des fiducies prévu à l'article 2020 du
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code civil, et il peut être fait application de la sanction prévue à l'article
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1736 IV bis du code général des impôts.<br />
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Les modalités d'application du présent article sont fixées par décret.
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<summary><em>Références</em></summary>
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<h2>Articles faisant référence à l'article</h2>
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<a href="https://legal.tricoteuses.fr//redirection/LEGIARTI000041568915?vers=git&vers=legifrance">Ordonnance n° 2020-115 du 12 février 2020 renforçant le dispositif national de lutte contre le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme - article 14 ENTIEREMENT_MODIF</a> CREE source
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<h2>Références faites par l'article</h2>
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2020-02-12 CREE cible <a href="https://legal.tricoteuses.fr//redirection/LEGIARTI000041568915?vers=git&vers=legifrance">Ordonnance n° 2020-115 du 12 février 2020 renforçant le dispositif national de lutte contre le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme - article 14 ENTIEREMENT_MODIF</a>
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2024-06-26 CITATION cible <a href="https://legal.tricoteuses.fr//redirection/LEGITEXT000049791605?vers=git&vers=legifrance">Décret n° 2024-600 du 26 juin 2024 pris pour l'application de l'article L. 102 AH du livre des procédures fiscales VIGUEUR</a>
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2999-01-01 CITATION source Code général des impôts, CGI. - art. 1649 AB
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2999-01-01 CITATION source Code général des impôts, CGI. - art. 792-0 bis
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2999-01-01 CITATION source <a href="https://legal.tricoteuses.fr//redirection/LEGIARTI000006445406?vers=git&vers=legifrance">Code civil - article 2020 AUTONOME TRANSFERE, en vigueur du 1804-03-21 au 2006-03-24</a>
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2999-01-01 CITATION source Code monétaire et financier - art. L561-2
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2999-01-01 CITATION source Code monétaire et financier - art. L561-36
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