diff --git a/partie_reglementaire_-_decrets_en_conseil_d_etat/deuxieme_partie/titre_ii/chapitre_iii/section_ii/viii/README.md b/partie_reglementaire_-_decrets_en_conseil_d_etat/deuxieme_partie/titre_ii/chapitre_iii/section_ii/viii/README.md index 79d813e7eb..c7a5c31231 100644 --- a/partie_reglementaire_-_decrets_en_conseil_d_etat/deuxieme_partie/titre_ii/chapitre_iii/section_ii/viii/README.md +++ b/partie_reglementaire_-_decrets_en_conseil_d_etat/deuxieme_partie/titre_ii/chapitre_iii/section_ii/viii/README.md @@ -6,4 +6,7 @@ Identifiant: LEGISCTA000043331391 ###### VIII : Dérogations en matière de lutte contre le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme. -- [Article R167](article_r167.md) +- [Article R*167](article_r167.md) +- [Article R*167-1](article_r167-1.md) +- [Article R*167-2](article_r167-2.md) +- [Article R*167-3](article_r167-3.md) diff --git a/partie_reglementaire_-_decrets_en_conseil_d_etat/deuxieme_partie/titre_ii/chapitre_iii/section_ii/viii/article_r167-1.md b/partie_reglementaire_-_decrets_en_conseil_d_etat/deuxieme_partie/titre_ii/chapitre_iii/section_ii/viii/article_r167-1.md new file mode 100644 index 0000000000..d0ad5ac658 --- /dev/null +++ b/partie_reglementaire_-_decrets_en_conseil_d_etat/deuxieme_partie/titre_ii/chapitre_iii/section_ii/viii/article_r167-1.md @@ -0,0 +1,31 @@ +--- +État: TRANSFERE +Type: AUTONOME +Date de début: 2021-08-30 +Date de fin: 2022-05-07 +Identifiant: LEGIARTI000043987048 +URL: article/LEGI/ARTI/00/00/43/98/70/LEGIARTI000043987048.xml +--- + +###### Article R*167-1 + +I.-Le directeur général des finances publiques habilite les personnes +mentionnées au I de l'article L. 167 à accéder aux registres prévus au II de +l'article 1649 AB du code général des impôts et à l'article 2020 du code +civil.
+ +Au sein de ces personnes, les autorités compétentes habilitent les agents dont +les missions le justifient à accéder aux données, figurant dans ces registres, +nécessaires à l'exercice de leurs missions.
+ +Elles informent le directeur général des finances publiques de l'identité et de +la fonction des personnes habilitées ainsi que de toute modification relative à +ces habilitations. Ces informations sont conservées pendant un délai de trois +ans à compter de la date d'expiration de ces habilitations.
+ +II.-Les autorités compétentes des Etats membres de l'Union européenne autres que +la France, chargées de la prévention ou de la lutte contre le blanchiment de +capitaux ou le financement du terrorisme et les infractions sous-jacentes +associées, accèdent au registre national des bénéficiaires effectifs mentionné +au III de l'article L. 167 par le système d'interconnexion des registres mis en +œuvre par la Commission européenne. diff --git a/partie_reglementaire_-_decrets_en_conseil_d_etat/deuxieme_partie/titre_ii/chapitre_iii/section_ii/viii/article_r167-2.md b/partie_reglementaire_-_decrets_en_conseil_d_etat/deuxieme_partie/titre_ii/chapitre_iii/section_ii/viii/article_r167-2.md new file mode 100644 index 0000000000..9b82d3a8b2 --- /dev/null +++ b/partie_reglementaire_-_decrets_en_conseil_d_etat/deuxieme_partie/titre_ii/chapitre_iii/section_ii/viii/article_r167-2.md @@ -0,0 +1,62 @@ +--- +État: TRANSFERE +Type: AUTONOME +Date de début: 2021-08-30 +Date de fin: 2022-05-07 +Identifiant: LEGIARTI000043987052 +URL: article/LEGI/ARTI/00/00/43/98/70/LEGIARTI000043987052.xml +--- + +###### Article R*167-2 + +I.-Les informations mentionnées au II de l'article L. 167 sont accessibles sur +demande adressée par voie électronique au service en charge des impôts des +non-résidents.
+ +II.-Cette demande comprend les informations suivantes :
+ +1° Toute information permettant d'identifier, avec un niveau de précision +suffisant, le trust ou la fiducie faisant l'objet de la demande ;
+ +2° Les éléments d'identification suivants relatifs à l'auteur de la demande :
+ +a) Pour les personnes morales : la dénomination, le numéro du système +d'identification du répertoire des entreprises, la raison sociale, la forme +juridique, l'adresse du siège social, le numéro de téléphone et l'adresse +électronique ;
+ +b) Pour les personnes physiques : le nom, le prénom, le numéro fiscal, la date +et le lieu de naissance, l'adresse du domicile, l'adresse électronique et la +nationalité ;
+ +c) Pour le représentant légal ou le mandataire dûment habilité d'une personne +mentionnée au premier alinéa du II de l'article L. 167 : un mandat, une carte +professionnelle ou tout autre document justifiant de sa fonction au sein de +l'entité ;
+ +d) Pour les personnes mentionnées au 1° du II de l'article L. 167 : les +informations permettant de justifier de la détention, par le trust ou la fiducie +sur lequel porte la demande, d'une participation de contrôle par propriété +directe ou indirecte dans une société ou dans une autre entité juridique établie +dans un Etat tiers ;
+ +e) Pour les personnes mentionnées au 2° du II de l'article L. 167 : les +informations relatives à l'objet ou à la nature de l'activité de l'auteur de la +demande ainsi que, pour une personne morale, ses statuts, justifiant d'un +intérêt légitime dans la prévention ou la lutte contre le blanchiment de +capitaux ou le financement du terrorisme et les infractions sous-jacentes +associées.
+ +III.-Ces informations sont conservées pendant un délai de trois ans.
+ +IV.-La communication des informations demandées intervient dans un délai de deux +mois à compter de la date de réception de la demande.
+ +V.-Les décisions de refus sont motivées.
+ +VI.-Les personnes mentionnées au II de l'article L. 167 établies dans un Etat +membre de l'Union européenne autre que la France effectuent leur demande par +l'intermédiaire de l'Institut national de la propriété industrielle.
+ +Il transmet ces demandes à la direction générale des finances publiques, qui les +traite dans les mêmes conditions que celles fixées au présent article. diff --git a/partie_reglementaire_-_decrets_en_conseil_d_etat/deuxieme_partie/titre_ii/chapitre_iii/section_ii/viii/article_r167-3.md b/partie_reglementaire_-_decrets_en_conseil_d_etat/deuxieme_partie/titre_ii/chapitre_iii/section_ii/viii/article_r167-3.md new file mode 100644 index 0000000000..7789fa2bfe --- /dev/null +++ b/partie_reglementaire_-_decrets_en_conseil_d_etat/deuxieme_partie/titre_ii/chapitre_iii/section_ii/viii/article_r167-3.md @@ -0,0 +1,17 @@ +--- +État: TRANSFERE +Type: AUTONOME +Date de début: 2021-08-30 +Date de fin: 2022-05-07 +Identifiant: LEGIARTI000043987054 +URL: article/LEGI/ARTI/00/00/43/98/70/LEGIARTI000043987054.xml +--- + +###### Article R*167-3 + +L'auteur d'une demande formée sur le fondement du 2° du II de l'article L. 167 +apporte la preuve de l'existence d'un intérêt légitime au sens et pour +l'application de ces dispositions lorsqu'il justifie du rôle qu'il exerce dans +une activité en lien direct avec la prévention ou la lutte contre le blanchiment +de capitaux ou le financement du terrorisme et les infractions sous-jacentes +associées. diff --git a/partie_reglementaire_-_decrets_en_conseil_d_etat/deuxieme_partie/titre_ii/chapitre_iii/section_ii/viii/article_r167.md b/partie_reglementaire_-_decrets_en_conseil_d_etat/deuxieme_partie/titre_ii/chapitre_iii/section_ii/viii/article_r167.md index 22e653d125..553e91fbb5 100644 --- a/partie_reglementaire_-_decrets_en_conseil_d_etat/deuxieme_partie/titre_ii/chapitre_iii/section_ii/viii/article_r167.md +++ b/partie_reglementaire_-_decrets_en_conseil_d_etat/deuxieme_partie/titre_ii/chapitre_iii/section_ii/viii/article_r167.md @@ -1,13 +1,13 @@ --- -État: MODIFIE +État: TRANSFERE Type: AUTONOME -Date de début: 2021-04-05 -Date de fin: 2021-08-30 -Identifiant: LEGIARTI000045762421 -URL: article/LEGI/ARTI/00/00/45/76/24/LEGIARTI000045762421.xml +Date de début: 2021-08-30 +Date de fin: 2022-05-07 +Identifiant: LEGIARTI000043987038 +URL: article/LEGI/ARTI/00/00/43/98/70/LEGIARTI000043987038.xml --- -###### Article R167 +###### Article R*167 Les informations mentionnées au II de l'article L. 167 sont disponibles pendant dix ans après que les motifs de l'enregistrement de ces informations ont cessé