From 05e6ad40bf27fb11688c37da9cf4c5ade07c1362 Mon Sep 17 00:00:00 2001 From: =?UTF-8?q?R=C3=A9publique=20fran=C3=A7aise?= Date: Wed, 7 Dec 2016 00:00:00 +0100 Subject: [PATCH] =?UTF-8?q?D=C3=A9cret=20n=C2=B0=202016-1663=20du=205=20d?= =?UTF-8?q?=C3=A9cembre=202016=20relatif=20aux=20modalit=C3=A9s=20de=20d?= =?UTF-8?q?=C3=A9claration=20des=20transferts=20de=20sommes=20d'un=20monta?= =?UTF-8?q?nt=20sup=C3=A9rieur=20=C3=A0=2050=20000=20euros=20en=20applicat?= =?UTF-8?q?ion=20de=20l'article=20L.=20152-1=20du=20code=20mon=C3=A9taire?= =?UTF-8?q?=20et=20financier?= MIME-Version: 1.0 Content-Type: text/plain; charset=UTF-8 Content-Transfer-Encoding: 8bit Ministère: Ministère de l'économie et des finances Nature: DECRET Identifiant: JORFTEXT000033537714 NOR: ECFD1628330D URL: texte/version/JORF/TEXT/00/00/33/53/77/JORFTEXT000033537714.xml --- .../titre_v/chapitre_ii/section_3/README.md | 1 + .../chapitre_ii/section_3/article_d152-8.md | 57 +++++++++++++++++++ 2 files changed, 58 insertions(+) create mode 100644 partie_reglementaire/livre_ier/titre_v/chapitre_ii/section_3/article_d152-8.md diff --git a/partie_reglementaire/livre_ier/titre_v/chapitre_ii/section_3/README.md b/partie_reglementaire/livre_ier/titre_v/chapitre_ii/section_3/README.md index 0e30d9d353..f1429082b7 100644 --- a/partie_reglementaire/livre_ier/titre_v/chapitre_ii/section_3/README.md +++ b/partie_reglementaire/livre_ier/titre_v/chapitre_ii/section_3/README.md @@ -9,3 +9,4 @@ Identifiant: LEGISCTA000006170956 - [Article R152-6](article_r152-6.md) - [Article R152-7](article_r152-7.md) - [Article R152-10](article_r152-10.md) +- [Article D152-8](article_d152-8.md) diff --git a/partie_reglementaire/livre_ier/titre_v/chapitre_ii/section_3/article_d152-8.md b/partie_reglementaire/livre_ier/titre_v/chapitre_ii/section_3/article_d152-8.md new file mode 100644 index 0000000000..83eb9bdc29 --- /dev/null +++ b/partie_reglementaire/livre_ier/titre_v/chapitre_ii/section_3/article_d152-8.md @@ -0,0 +1,57 @@ +--- +État: MODIFIE +Type: AUTONOME +Date de début: 2016-12-07 +Date de fin: 2021-06-07 +Identifiant: LEGIARTI000033540378 +URL: article/LEGI/ARTI/00/00/33/54/03/LEGIARTI000033540378.xml +--- + +###### Article D152-8 + +I. – Pour l'application de l'article L. 152-1, les documents admis pour +justifier de la provenance des sommes (espèces ou chèques) d'un montant +supérieur à 50 000 euros sont les suivants :
+ +1° Un document bancaire attestant de la réalisation d'opérations de caisse, de +retraits d'espèces ou d'émissions de chèques ;
+ +2° Un document établi dans le cadre d'opérations de change manuel ;
+ +3° Un document portant sur des opérations de ventes immobilières, des cessions +de valeurs mobilières, des donations, des reconnaissances de dettes ou des prêts +;
+ +4° Un contrat ou une facture de vente ;
+ +5° Un justificatif de gains aux jeux ;
+ +6° Uniquement lorsque le déclarant n'est pas le propriétaire des sommes, une +déclaration sur l'honneur de celui-ci accompagnée d'une copie d'une pièce +d'identité du propriétaire des fonds ayant sollicité le déclarant pour le +transfert de ceux-ci ;
+ +7° Une déclaration d'argent liquide effectuée auprès des autorités douanières +des Etats membres de l'Union européenne en application soit de la législation +nationale de ces Etats, soit du règlement (CE) n° 1889/2005 du 26 octobre 2005 +du Parlement européen et du Conseil du 26 octobre 2005 relatif aux contrôles de +l'argent liquide entrant ou sortant de la Communauté.
+ +A l'exception des déclarations d'argent liquide visées au 7° qui doivent avoir +été effectuées au plus tôt cinq jours avant le dépôt de la déclaration prévue à +l'article L. 152-1, ces documents doivent avoir été établis au plus tôt six mois +avant le dépôt de la déclaration.
+ +II. – Les documents mentionnés au I sont produits auprès du service des douanes +au moment du dépôt des déclarations dans les conditions suivantes :
+ +1° Lorsque les déclarations sont faites par écrit, les documents peuvent être +présentés sur tout support. Le service des douanes en conserve une copie ;
+ +2° Lorsque les déclarations sont adressées par voie électronique, les documents +sont transmis en utilisant le téléservice concerné mis en place par +l'administration des douanes.
+ +Le service des douanes effectue l'ensemble des vérifications utiles afin de +s'assurer que les documents présentés correspondent aux sommes déclarées et +qu'ils justifient de leur provenance.