diff --git a/annexes/README.md b/annexes/README.md
index dc55e6cc..0ca05477 100644
--- a/annexes/README.md
+++ b/annexes/README.md
@@ -6,4 +6,8 @@ Identifiant: LEGISCTA000006107976
## Annexes
+- [Annexe à l'article A114-4](annexe_a_l_article_a114-4)
- [Annexes à l'article A211-3](annexes_a_l_article_a211-3)
+- [Annexes à l'article A114-5](annexes_a_l_article_a114-5)
+- [Annexes à l'article A114-9](annexes_a_l_article_a114-9)
+- [Annexes à l'article A114-7](annexes_a_l_article_a114-7)
diff --git a/annexes/annexe_a_l_article_a114-4/README.md b/annexes/annexe_a_l_article_a114-4/README.md
new file mode 100644
index 00000000..5ad5e8dc
--- /dev/null
+++ b/annexes/annexe_a_l_article_a114-4/README.md
@@ -0,0 +1,9 @@
+---
+Date de début: 2005-05-25
+Date de fin: 2016-01-01
+Identifiant: LEGISCTA000021043961
+---
+
+### Annexe à l'article A114-4
+
+- [Article Annexe à l'article A114-4](article_annexe_a_l_article_a114-4.md)
diff --git a/annexes/annexe_a_l_article_a114-4/article_annexe_a_l_article_a114-4.md b/annexes/annexe_a_l_article_a114-4/article_annexe_a_l_article_a114-4.md
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index 00000000..0d79fa8a
--- /dev/null
+++ b/annexes/annexe_a_l_article_a114-4/article_annexe_a_l_article_a114-4.md
@@ -0,0 +1,76 @@
+---
+État: ABROGE
+Type: AUTONOME
+Date de début: 2005-05-25
+Date de fin: 2016-01-01
+Identifiant: LEGIARTI000020995015
+URL: article/LEGI/ARTI/00/00/20/99/50/LEGIARTI000020995015.xml
+---
+
+###### Article Annexe à l'article A114-4
+
+Les renseignements généraux du compte rendu détaillé annuel sont les suivants
+:
+
+a) La raison sociale de la mutuelle ou de l'union, son adresse, la date de sa
+constitution et un exemplaire à jour des statuts lorsque ceux-ci ont été
+modifiés ;
+
+b) Les nom, date et lieu de naissance, nationalité, domicile et profession des
+membres du conseil d'administration ;
+
+c) Les nom, date et lieu de naissance, nationalité, domicile, grade et fonction
+des personnels de direction en fonction à la date d'établissement du compte
+rendu détaillé annuel ;
+
+d) Les nom, adresse et date de désignation des commissaires aux comptes
+titulaires et suppléants ;
+
+e) La liste des branches pratiquées en France et, pour chaque branche, la date
+de l'agrément administratif dans les termes de l'article L. 211-7 et l'année de
+début d'exercice des opérations relevant de chaque branche ;
+
+f) La liste des pays où la mutuelle ou l'union exerce son activité, d'une part
+en régime d'établissement et, d'autre part en libre prestation de service et,
+pour chaque pays et chaque régime, des branches qu'elle y pratique, avec, pour
+chaque branche, la date de l'acte administratif ayant autorisé les opérations,
+lorsque l'exercice de l'activité d'assurance est soumis à une telle formalité,
+ainsi que l'année de début d'exercice des opérations relevant de chaque branche
+;
+
+g) Un tableau indiquant, par pays d'établissement, l'effectif moyen annualisé du
+personnel salarié en distinguant les personnels affectés à la commercialisation
+des contrats des autres personnels et, au sein de chacun de ces deux ensembles,
+les catégories suivantes : personnels de direction, cadres, non-cadres. Ce
+tableau est complété par l'indication de l'effectif moyen annualisé des
+mandataires de la mutuelle ou de l'union auxquels elle a recours pour la
+commercialisation ou la gestion des contrats conformément à l'article L. 114-31
+du présent code.
+
+h) La liste des règlements dont la commercialisation a commencé au cours de
+l'exercice. Chaque règlement est identifié par son nom commercial et
+l'indication de la catégorie ou sous-catégorie, définie à l'état C 4 figurant à
+l'annexe à l'article A. 114-5, à laquelle il appartient. Les différentes
+versions d'un règlement commercialisé sous une même dénomination sont à
+considérer comme des règlements distincts.
+
+i) La liste des tables mentionnées au b de l'article A. 212-10 et établies
+durant l'année.
+
+A l'appui de cette liste, la mutuelle ou l'union conserve à la disposition des
+commissaires-contrôleurs un dossier relatif à chacune des prestations en cours.
+Ce dossier comprend :
+
+-un spécimen du règlement mutualiste ;
+
+-un spécimen du contrat collectif ou du bulletin d'adhésion ;
+
+-un spécimen de la note d'information.
+
+En assurance vie et capitalisation, le dossier comprend, en outre, une fiche
+technique explicitant les garanties accordées, le tarif appliqué (avec
+justification de sa suffisance), les modalités de fixation à toute époque de la
+valeur de rachat et de la valeur de réduction-si le contrat le comporte-, la
+méthode de calcul de la charge annuelle de participation aux bénéfices ainsi que
+le mode de répartition de cette participation entre les assurés (quotité et
+délai), et le calcul des provisions mathématiques.
diff --git a/annexes/annexes_a_l_article_a114-5/README.md b/annexes/annexes_a_l_article_a114-5/README.md
new file mode 100644
index 00000000..255b474d
--- /dev/null
+++ b/annexes/annexes_a_l_article_a114-5/README.md
@@ -0,0 +1,24 @@
+---
+Date de début: 2005-05-25
+Date de fin: 2016-01-01
+Identifiant: LEGISCTA000020995257
+---
+
+### Annexes à l'article A114-5
+
+- [Article Annexe C1 à l'article A114-5](article_annexe_c1_a_l_article_a114-5.md)
+- [Article Annexe C2 à l'article A114-5](article_annexe_c2_a_l_article_a114-5.md)
+- [Article Annexe C3 à l'article A114-5](article_annexe_c3_a_l_article_a114-5.md)
+- [Article Annexe C4 à l'article A114-5](article_annexe_c4_a_l_article_a114-5.md)
+- [Article Annexe C5 à l'article A114-5](article_annexe_c5_a_l_article_a114-5.md)
+- [Article Annexe C6 à l'article A114-5](article_annexe_c6_a_l_article_a114-5.md)
+- [Article Annexe C6 bis à l'article A114-5](article_annexe_c6_bis_a_l_article_a114-5.md)
+- [Article Annexe C7 à l'article A114-5](article_annexe_c7_a_l_article_a114-5.md)
+- [Article Annexe C8 à l'article A114-5](article_annexe_c8_a_l_article_a114-5.md)
+- [Article Annexe C9 à l'article A114-5](article_annexe_c9_a_l_article_a114-5.md)
+- [Article Annexe C10 à l'article A114-5](article_annexe_c10_a_l_article_a114-5.md)
+- [Article Annexe C11 à l'article A114-5](article_annexe_c11_a_l_article_a114-5.md)
+- [Article Annexe C12 à l'article A114-5](article_annexe_c12_a_l_article_a114-5.md)
+- [Article Annexe C13 à l'article A114-5](article_annexe_c13_a_l_article_a114-5.md)
+- [Article Annexe C20 à l'article A114-5](article_annexe_c20_a_l_article_a114-5.md)
+- [Article Annexe C21 à l'article A114-5](article_annexe_c21_a_l_article_a114-5.md)
diff --git a/annexes/annexes_a_l_article_a114-5/article_annexe_c10_a_l_article_a114-5.md b/annexes/annexes_a_l_article_a114-5/article_annexe_c10_a_l_article_a114-5.md
new file mode 100644
index 00000000..776b48d6
--- /dev/null
+++ b/annexes/annexes_a_l_article_a114-5/article_annexe_c10_a_l_article_a114-5.md
@@ -0,0 +1,550 @@
+---
+État: ABROGE
+Type: AUTONOME
+Date de début: 2005-05-25
+Date de fin: 2016-01-01
+Identifiant: LEGIARTI000020995198
+URL: article/LEGI/ARTI/00/00/20/99/51/LEGIARTI000020995198.xml
+---
+
+###### Article Annexe C10 à l'article A114-5
+
+
+ ÉTAT C10 : COTISATIONS ET RÉSULTATS PAR ANNÉE DE SURVENANCE DES + PRESTATIONS +
+Les mutuelles pratiquant des opérations visées au a, c, d ou e du 1o +du I de l'article L. 111-1 établissent, selon le modèle fixé ci-après, un état +de leurs cotisations et de leurs résultats, par année de survenance des +prestations, pour chacune des catégories, sous-catégories ou totalisations +d'opérations suivantes, les opérations pluriannuelles à cotisation unique ou non +révisable et les opérations assimilées en application de l'article A. 114-1 +étant exclues.
+ ANNÉE DE RATTACHEMENT + |
+
+ N - 5 ET ANT. + |
+
+ (N - 4) + |
+
+ (N - 3) + |
+
+ (N - 2) + |
+
+ (N - 1) + |
+
+ EX.INV. + |
+
+ TOTAL + |
+
+ + 1. Cumul des émissions, nettes d'annulations, au cours des exercices + antérieurs + + |
+
+ xxxxx + |
+ + | + | + | + | + |
+ xxxxx + |
+
+ + 2. Emissions, nettes d'annulations, au cours de l'exercice inventorié + + |
+ + | + | + | + | + | + | + |
+ + 3. Emissions, nettes d'annulations, restant à effectuer à la fin de + l'exercice inventorié + + |
+ + | + | + | + | + | + | + |
+ + 4. Fraction des cotisations non courue à la fin de l'année de + rattachement antérieure (1) + + |
+ + | + | + | + | + | + |
+ xxxxx + |
+
+ + 5. Fraction des cotisations non courue à la fin de l'année de + rattachement + + |
+ + | + | + | + | + | + |
+ xxxxx + |
+
+ 6. Total : Cotisations acquises (2) + |
+
+ xxxxx + |
+ + | + | + | + | + |
+ xxxxx + |
+
+ + Rappel : Emissions, nettes d'annulations, restant à effectuer à la fin + de l'exercice précédent + + |
+ + | + | + | + | + |
+ xxxxx + |
+ + |
+ + (1) Montant égal au montant inscrit ligne 5 de la colonne précédente. + + |
+ |||||||
+ (2) 1 + 2 + 3 + 4 - 5. + |
+
+ |
+ CONTRATS + |
+
+ PARTICIPANTS + |
+
+ PERSONNES protégées + |
+
+ Nombre à l'ouverture de l'exercice + |
+ + | + | + |
+ Nombre à la clôture de l'exercice + |
+ + | + | + |
+ ANNÉE DE SURVENANCE + |
+
+ N - 5 + |
+
+ N - 4 + |
+
+ N - 3 + |
+
+ N - 2 + |
+
+ N - 1 + |
+
+ EX.INV. + |
+
+ + 1. Cumul des paiements (1) y compris capitaux constitués, nets de + recours, au cours des exercices antérieurs (frais de gestion inclus) + (2) + + |
+ + + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | +
+ + 2. Paiements (1) y compris capitaux constitués, nets de recours, au + cours de l'exercice inventorié (frais de gestion inclus) (2) + + |
+ + + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | +
+ + 3. Provisions pour prestations à payer, nettes de prévisions de + recours, à la fin de l'exercice inventorié (2) + + |
+ + + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | +
+ 4. Charge nette de recours (2) (3) + |
+ + + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | +
+ 5. Nombre de sinistres ou d'événements + |
+ + + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | +
+ 6. Coût moyen net de recours (4) + |
+ + + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | +
+ 7. Cotisations acquises à l'année + |
+ + + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | +
+ + 8. Rapport p/c (charge nette/cotisations acquises) en %, 4/7 en % + + |
+ + | + | + | + | + | + |
+ (1) Capitaux de rentes constituées dans l'exercice inclus. + + (2) Frais de gestion inclus. + + (3) 1 + 2 + 3 + + (4) Par dérogation aux dispositions du 1er alinéa de la + présente annexe, les montants portés à cette ligne sont portés en + euros. + |
+
+ ÉTAT C11 : PRESTATIONS PAR ANNÉE DE SURVENANCE +
+Les mutuelles pratiquant les opérations visées au a, c, d ou e du 1 de I de +l'article L. 111-1 établissent, selon le modèle fixé ci-après, un état de leurs +prestations, par année de survenance, pour chacune des catégories, +sous-catégories ou totalisations d'opérations suivantes, les opérations données +en substitution, les opérations pluriannuelles à cotisation unique ou non +révisable et les opérations assimilées en application de l'article A. 114-1 +étant exclues.
+ ANNÉE de survenance + |
+
+ N - 5 et antérieurs + |
+
+ N - 4 + |
+
+ N - 3 + |
+
+ N - 2 + |
+
+ N - 1 + |
+
+ EX. inv. + |
+
+ TOTAL + |
+
+ + 1. Terminés à l'ouverture de l'exercice inventorié (1) + + |
+
+ X + |
+ + | + | + | + |
+ X + |
+
+ X + |
+
+ 2. Réouverts dans l'exercice + |
+ + | + | + | + | + | + | + |
+ 3. Terminés dans l'exercice inventorié + |
+ + | + | + | + | + | + | + |
+ + 4. Restant à payer à la clôture de l'exercice inventorié (2) + + |
+ + | + | + | + | + | + | + |
+ 5. Total 1 - 2 + 3 + 4 + |
+
+ X + |
+ + | + | + | + | + |
+ X + |
+
+ 6. Dont déclaré dans l'exercice inventorié + |
+ + | + | + | + | + | + | + |
+ (1) 1 - 2 + 3 de l'année précédente. + + (2) Cette ligne doit comprendre l'estimation du nombre de prestations + mais non déclarées. + |
+
+ ANNÉE de survenance + |
+
+ N - 5 et antérieurs + |
+
+ N - 4 + |
+
+ N - 3 + |
+
+ N - 2 + |
+
+ N - 1 + |
+
+ EX. inv. + |
+
+ TOTAL + |
+
+ + 1. Paiements de prestations dans l'exercice inventorié + + |
+ + | + | + | + | + | + | + |
+ + 2. Capitaux de rente constitués dans l'exercice inventorié + + |
+ + | + | + | + | + | + | + |
+ + 3. Provisions pour prestations à payer à la clôture de l'exercice + inventorié + + |
+ + | + | + | + | + | + | + |
+ + 4. Participations aux excédents incorporées dans l'exercice dans les + prestations payées ou provisionnées + + |
+ + | + | + | + | + | + | + |
+ 5. Total (1 - 2 + 3 + 4) + |
+ + | + | + | + | + | + | + |
+ + 6. Provisions pour prestations à payer à l'ouverture de l'exercice + inventorié + + |
+ + | + | + | + | + |
+ X + |
+ + |
+ + 7. Paiements de prestations et capitaux de rentes constitués cumulés + des exercices antérieurs à l'exercice inventorié + + |
+
+ X + |
+ + | + | + | + |
+ X + |
+
+ X + |
+
+ ANNÉE de survenance + |
+
+ N - 5 et antérieurs + |
+
+ N - 4 + |
+
+ N - 3 + |
+
+ N - 2 + |
+
+ N - 1 + |
+
+ EX. inv. + |
+
+ TOTAL + |
+
+ 1. Recours encaissés dans l'exercice inventorié + |
+ + | + | + | + | + | + | + |
+ + 2. Prévisions de recours restant à encaisser à la clôture de + l'exercice inventorié + + |
+ + | + | + | + | + | + | + |
+ 3. Total + |
+ + | + | + | + | + | + | + |
+ + 4. Prévisions de recours restant à encaisser à l'ouverture de + l'exercice inventorié + + |
+ + | + | + | + | + |
+ X + |
+ + |
+ + 5. Recours encaissés cumulés des exercices antérieurs à l'exercice + inventorié + + |
+
+ X + |
+ + | + | + | + |
+ X + |
+
+ X + |
+
+ ANNÉE de survenance + |
+
+ N - 5 et antérieures + |
+
+ N - 4 + |
+
+ N - 3 + |
+
+ N - 2 + |
+
+ N - 1 + |
+
+ EX. inv. + |
+
+ TOTAL + |
+
+ 1. Frais de gestion payés dans l'exercice inventorié + |
+ + | + | + | + | + | + | + |
+ + 2. Provisions pour frais de gestion à payer à la clôture de l'exercice + inventorié + + |
+ + | + | + | + | + | + | + |
+ 3. Total + |
+ + | + | + | + | + | + | + |
+ + 4. Provisions pour frais de gestion à payer à l'ouverture de + l'exercice inventorié + + |
+ + | + | + | + | + |
+ X + |
+ + |
+ + 5. Frais de gestion payés cumulés des exercices antérieures à + l'exercice inventorié + + |
+
+ X + |
+ + | + | + | + |
+ X + |
+
+ X + |
+
+ ÉTAT C12 : PRESTATIONS ET RÉSULTATS PAR ANNÉE DE SOUSCRIPTION +
+Les mutuelles pratiquant des opérations visées au a, c, d ou e du 1 du I de +l'article L. 111-1 établissent, selon le modèle fixé ci-après, un état de leurs +cotisations et de leurs résultats, par année de souscription des contrats, pour +chacune des six totalisations d'opérations ci-après.
+ ANNÉE DE SOUSCRIPTION + |
+
+
+ N - 5 et ant. + |
+
+ (N - 4) + |
+
+ (N - 3) + |
+
+ (N - 2) + |
+
+ (N - 1) + |
+
+ EX. inv. + |
+
+ TOTAL + |
+
+ + 1. Paiements de prestations dans l'exercice inventorié + + |
+
+
+
+ + |
+
+
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+ + |
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+
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+ + |
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+
+
+ + |
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+ + |
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+ + |
+
+
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+ + |
+
+ 2. Frais de gestion payés dans l'exercice inventorié + |
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+ + |
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+ + |
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+ + |
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+ + |
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+ + |
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+ + |
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+ + |
+
+ 3. Recours encaissés dans l'exercice inventorié + |
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+ + |
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+ + |
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+ + |
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+ + |
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+ + |
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+ + |
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+ + |
+
+ + 4. Provisions pour prestations à payer à la clôture de l'exercice + inventorié + + |
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+ + |
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+ + |
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+ + |
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+ + |
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+ + |
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+ + |
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+ + |
+
+ + 5. Provisions pour frais de gestion à payer à la clôture de l'exercice + inventorié + + |
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+ + |
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+ + |
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+ + |
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+ + |
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+ + |
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+ + |
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+ + |
+
+ + 6. Prévision de recours restant encaisser à la clôture de l'exercice + inventorié + + |
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+ + |
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+ + |
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+ + |
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+ + 7. Autres provisions techniques à la clôture de l'exercice inventorié + (1) + + |
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+ + |
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+ + |
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+ + |
+
+ 8. Sous-total (lignes 1 + 2 - 3 + 4 + 5 - 6 + 7) + |
+
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+ + |
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+ + |
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+ + |
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+ + |
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+ + |
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+ + |
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+ + |
+
+ + 9. Provisions pour prestations à payer à l'ouverture de l'exercice + inventorié + + |
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+ + |
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+ + |
+
+ + 10. Provisions pour frais de gestion à payer à l'ouverture de + l'exercice inventorié + + |
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+ + |
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+ + |
+
+ + 11. Prévision de recours restant à encaisser à l'ouverture de + l'exercice inventorié + + |
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+ + |
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+
+ + 12. Autres provisions techniques à l'ouverture de l'exercice + inventorié (1) + + |
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+
+ 13. Augmentation des cotisations acquises (2) + |
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+ + |
+
+ + 14. Participations aux excédents incorporées dans l'exercice aux + prestations payées ou provisionnées + + |
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+ 15. Sous-total (lignes 9 + 10 - 11 + 12 + 13 + 14) + |
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+ + |
+
+
+
+ + |
+
+
+
+ + |
+
+ (1) Provisions pour cotisations non acquises nettes de frais
+ d'acquisition reportés, provisions pour risques en cours, provisions
+ pour risques croissants. + + (2) Nettes de frais d'acquisition. + |
+
+ ANNÉE DE SURVENANCE + |
+
+ N - 5 et antérieurs + |
+
+ N - 4 + |
+
+ N - 3 + |
+
+ N - 2 + |
+
+ N - 1 + |
+
+ EX. INV. + |
+
+ + 1. Cumul des paiements, nets de recours, au cours des exercices + antérieurs (1) + + |
+
+
+
+ + |
+
+
+
+ + |
+
+
+
+ + |
+
+
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+ + |
+
+
+
+ + |
+
+
+
+ + |
+
+ + 2. Paiements, nets de recours, au cours de l'exercice inventorié (1) + + |
+
+
+
+ + |
+
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+ + |
+
+
+
+ + |
+
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+ + |
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+ + |
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+ + |
+
+ + 3. Provisions pour prestations à la fin de l'exercice inventorié (1) + (2) + + |
+
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+ + |
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+
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+ + |
+
+
+
+ + |
+
+
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+ + |
+
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+
+ + |
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+
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+ + |
+
+ 4. Charge nette de recours + |
+
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+ + |
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+ + |
+
+
+
+ + |
+
+
+
+ + |
+
+
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+ + |
+
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+
+ + |
+
+ + 5. Cumul des participations aux excédents incorporés dans l'exercice + aux prestations payées ou provisionnées + + |
+
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+ + |
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+ + |
+
+
+
+ + |
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+ + |
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+
+ + |
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+ + |
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+ 6. Cotisations acquises à l'année (3) + |
+
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+ + |
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+ + |
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+ + |
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+ + |
+
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+ + |
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+
+
+ + |
+
+ 7. Coûts net/cotisations en % (4) + |
+
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+ + |
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+
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+ + |
+
+
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+ + |
+
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+ + |
+
+
+
+ + |
+
+
+
+ + |
+
+ (1) Frais de gestion inclus. (2) Provisions pour cotisations non
+ acquises nettes de frais d'acquisition reportés, provisions pour risques
+ en cours, provisions pour risques croissants et provisions pour
+ sinistres à payer, nettes de prévisions de recours. + + (3) Cumul des cotisations, nettes d'annulations, émises au titre de + l'année de souscription considérée, augmenté de l'estimation des + cotisations à émettre, nette des cotisations à annuler. + + (4) Ligne 4 - ligne 5/ligne 6. + |
+
+ ÉTAT C13 : PART DES RÉASSUREURS DANS LES PRESTATIONS +
+Les mutuelles pratiquant des opérations visées au a, c, d ou e du 1o +du I de l'article L. 111-1 établissent, selon le modèle fixé ci-après, un état +retraçant la part des cessionnaires et rétrocessionnaires dans les +prestations.
+ ANNÉE DE SURVENANCE + |
+
+ N - 5 et antérieurs + |
+
+ N - 4 + |
+
+ N - 3 + |
+
+ N - 2 + |
+
+ N - 1 + |
+
+ EX. INV. + |
+
+ Total + |
+
+ 1. Paiements dans l'exercice inventorié + |
+ + + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | +
+ + 2. Capitaux de rente constitués dans l'exercice inventorié + + |
+ + + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | +
+ + 3. Provisions pour prestations à payer à la clôture de l'exercice + inventorié + + |
+ + + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | +
+ + 4. Parcipation aux excédents incorporée dans l'exercice dans les + prestations payées ou provisionnées + + |
+ + + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | +
+ 5. Total 1 + 2 + 3 + 4 + |
+ + | + | + | + + | ++ | + + | ++ |
+ + 6. Provisions pour prestations à payer à l'ouverture de l'exercice + inventorié + + |
+ + | + | + | + + | ++ + | ++ | + |
+ ANNÉE DE SURVENANCE + |
+
+ N - 5 et antérieurs + |
+
+ N - 4 + |
+
+ N - 3 + |
+
+ N - 2 + |
+
+ N - 1 + |
+
+ EX. INV. + |
+
+ Total + |
+
+ 1. Paiements dans l'exercice inventorié + |
+ + + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + + | ++ + + | ++ + | +
+ + 2. Provisions techniques à la clôture de l'exercice inventorié + + |
+ + + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | +
+ 3. Total 1 + 2 + |
+ + + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | +
+ + 4. Provisions techniques à l'ouverture de l'exercice inventorié + + |
+ + | + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+ + 5. Augmentation des cotisations acquises et autres ressources (3) + + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+ 6. Total 4 + 5 + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+ (3) Les autres ressources sont la contribution des cessionnaires et des
+ rétrocessionnaires dans les participations aux excédents incorporées
+ dans l'exercice aux prestations payées ou provisionnées. + |
+
+ ANNÉE DE SURVENANCE + |
+
+ N - 5 et antérieurs + |
+
+ N - 4 + |
+
+ N - 3 + |
+
+ N - 2 + |
+
+ N - 1 + |
+
+ EX. INV. + |
+
+ Total + |
+
+ 1. Paiements dans l'exercice inventorié + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+ + 2. Capitaux de rente constitués dans l'exercice inventorié + + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+ + 3. Provisions pour prestations à payer à la clôture de l'exercice + inventorié + + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+ + 4. Participation aux excédents incorporés dans l'exercice dans les + prestations payées ou provisionnées + + |
+ + + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + + | +
+ 5. Total 1 + 2 + 3 + 4 + |
+ + + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | +
+ + 6. Provisions pour prestations à payer à l'ouverture de l'exercice + invontorié + + |
+ + + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | +
+ ANNÉE DE SURVENANCE + |
+
+ N - 5 et antérieurs + |
+
+ N - 4 + |
+
+ N - 3 + |
+
+ N - 2 + |
+
+ N - 1 + |
+
+ EX. INV. + |
+
+ Total + |
+
+ 1. Paiements dans l'exercice inventorié + |
+ + + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | +
+ + 2. Provisions techniques à la clôture de l'exercice inventorié + + |
+ + + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | +
+ 3. Total 1 + 2 + |
+ + + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | +
+ + 4. Provisions techniques à l'ouverture de l'exercice inventorié + + |
+ + + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | +
+ + 5. Augmentation des cotisations acquises et autres ressources (3) + + |
+ + + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | +
+ 6. Total 4 + 5 + |
+
+ |
+
+ |
+
+ |
+
+ |
+
+ |
+
+ |
+
+ |
+
+ (3) Les "autres ressources" sont la contribution des cessionnaires et
+ des rétrocessionnaires dans les participations aux excédents incorporées
+ dans l'exercice aux prestations payées ou provisionnées. + |
+
+ ETAT C1 +
++ Etats d'analyse des comptes +
+Dans cette annexe, le terme mutuelle s'applique aux mutuelles et aux unions de +mutuelles.+ ETAT C 1 : RÉSULTATS TECHNIQUES PAR CATÉGORIES D'OPÉRATIONS +
+Les mutuelles agréées pour pratiquer des opérations visées au b du 1o +du I de l'article L. 111-1 établissent un état C 1 Vie-capitalisation ; si elles +pratiquent des opérations visées au a du 1o du I de l'article L. +111-1, elles établissent en outre un état C 1 Dommages corporels. Les autres +mutuelles agréées pour pratiquer des opérations visées au 1o du I de +ce même article établissent un état C 1 Non-vie.+ ETAT C 1 VIE-CAPITALISATION +
+L'état C 1 Vie-capitalisation comporte les colonnes suivantes :+ L'ÉTAT C 1 VIE-CAPITALISATION EST COMPLÉTÉ PAR QUATRE LIGNES HORS + COMPTE +
++ ETAT C 1 NON VIE +
+L'état C 1 non-vie comporte les colonnes suivantes :+ ETAT C 1 DOMMAGES CORPORELS +
+L'état C 1 Dommages corporels comporte les colonnes suivantes :+ ÉTAT C20 : MOUVEMENTS DES BULLETINS D'ADHÉSION AUX RÈGLEMENTS OU DES + CONTRATS DES CAPITAUX ET RENTES +
+Les mutuelles agréées pour pratiquer des opérations visées au b du 1o +du I de l'article L. 111-1 établissent, selon le modèle fixé ci-après, un état +retraçant les mouvements des bulletins d'adhésion aux règlements, des contrats, +des capitaux et des rentes au cours de l'exercice inventorié.
+ MOUVEMENTS + |
+
+ CATÉGORIE +ou sous-catégorie + |
+ |
+ En cours à l'ouverture de l'exercice + |
+
+ Nombre (1) + |
+ + + | +
+ Montant + |
+ + + | +|
+ + + Entrées + + + |
+ ||
+ Souscriptions + |
+
+ Nombre + |
+ + + | +
+ + | +
+ Montant + |
+ + + | +
+ Remplacements ou transformations + |
+
+ Nombre + |
+ + + | +
+ + | +
+ Montant + |
+ + + | +
+ Revalorisations (3) + |
+
+ Nombre (4) + |
+ + + | +
+ + | +
+ Montant + |
+ + + | +
+ + Total des entrées sauf revalorisations pour le total nombre + + |
+
+ + Nombre + + |
+
+ + + + |
+
+ + + + |
+
+ + Montant + + |
+ + + | +
+ + + Sorties + + + |
+ ||
+ Sans effet + |
+
+ Nombre + |
+ + + | +
+ Montant + |
+ + + | +|
+
+ Remplacements ou transformations + |
+
+ Nombre + |
+ + + | +
+ Montant + |
+ + + | +|
+ Echéances + |
+
+ Nombre + |
+ + + | +
+ Montant + |
+ + + | +|
+ Sinistres (5) + |
+
+ Nombre + |
+ + + | +
+ Montant + |
+ + + | +|
+ Extinctions + |
+
+ Nombre ++ |
+ + + | +
+ Montant + |
+ + + | +|
+ Rachats + |
+
+ Nombre + |
+ + + | +
+ Montant + |
+ + + | +|
+ Réductions + |
+
+ Nombre (4) + |
+ + + | +
+ Montant + |
+ + + | +|
+ Résiliations + |
+
+ Nombre + |
+ + + | +
+ Montant + |
+ + + | +|
+
+ Total des sorties |
+
+ + Nombre + + |
+
+ + + + |
+
+ + Montant + + |
+
+ + + + |
+ |
+ + En cours à la clôture de l'exercice + + |
+
+ + Nombre + + |
+
+ + + + |
+
+ + Montant + + |
+ + + | +|
+ (1) Nombre de bulletins d'adhésion aux règlements et de contrats. + + (2) Capitaux ou rentes annuelles. + + (3) Revalorisations au cours de l'exercice : indexations, incorporations + de participations aux excédents. + + (4) Les nombres figurant sur cette ligne ne s'additionnent pas dans le + total. + + (5) Pour les opérations relevant de la branche 24 (capitalisation), + cette rubrique enregistre les remboursements par tirage au sort. + |
+
+ ÉTAT C21 : ÉTAT DÉTAILLÉ DES PROVISIONS ET ENGAGEMENTS TECHNIQUES +
+Les mutuelles pratiquant des opérations visées au b du 1o du I de +l'article L. 111-1 établissent, selon le modèle fixé ci-après, un état détaillé +de leurs provisions techniques.+ ETAT C2 : ENGAGEMENTS ET RESULTATS TECHNIQUES PAR PAYS +
+Les mutuelles décrivent leurs engagements et résultats techniques par pays +d'établissement selon le modèle suivant :
+
+ PAYS + |
+
+
+ CODE PAYS (1) + |
+
+
+ COTISATIONS (2) + |
+
+
+ DONT COTISATIONS données en substitution + |
+
+
+ PROVISIONS (3) + |
+
+
+ DONT ENGAGEMENTS techniques + |
+
+
+ RÉSULTAT technique (4) + |
+
+
+ 1. Union européenne (5) + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+
+ Allemagne + |
+
+
+ DE + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+
+ Autriche + |
+
+
+ AT + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+
+ Belgique + |
+
+
+ BE + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+
+ Chypre + |
+
+
+ CY + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+
+ Danemark + |
+
+
+ DK + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+
+ Espagne + |
+
+
+ ES + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+
+ Estonie + |
+
+
+ EE + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+
+ Finlande + |
+
+
+ FI + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+
+ France + |
+
+
+ FR + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+
+ LPS depuis la France + |
+
+
+ FR + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+
+ Grèce + |
+
+
+ GR + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+
+ Hongrie + |
+
+
+ HU + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+
+ Irlande + |
+
+
+ IE + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+
+ Italie + |
+
+
+ IT + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+
+ Lettonie + |
+
+
+ LV + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+
+ Lituanie + |
+
+
+ LT + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+
+ Luxembourg + |
+
+
+ LU + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+
+ Malte + |
+
+
+ MT + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+
+ Pays-Bas + |
+
+
+ NL + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+
+ Pologne + |
+
+
+ PL + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+
+ Portugal + |
+
+
+ PT + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+
+ République tchèque + |
+
+
+ CZ + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+
+ Royaume-Uni + |
+
+
+ GB + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+
+ Slovaquie + |
+
+
+ SK + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+
+ Slovénie + |
+
+
+ SI + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+
+ Suède + |
+
+
+ SE + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+
+ Total Union européenne + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+
+ + 2. Espace économique européen hors Union européenne + + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+
+ Islande + |
+
+
+ IS + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+
+ Liechtenstein + |
+
+
+ LI + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+
+ Norvège + |
+
+
+ NO + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+
+ Total EEE hors UE + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+
+ 3. Hors Espace économique européen... + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+
+ Divers + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+
+ Total hors EEE + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+
+ Total général + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+ (1) Code à 2 lettres de la norme internationale ISO 3166-1. + |
+ ||||||
+ (2) Cotisations nettes au sens de la ligne L. 5 de l'état C 1, brutes de
+ réassurance et y compris opérations données en substitution. + |
+ ||||||
+ (3) Provisions techniques brutes de réassurance à la clôture de
+ l'exercice et engagements techniques sur opérations données en
+ substitution. + |
+ ||||||
(4) Au sens de la ligne L. 60 de l'état C 1. |
+ ||||||
+ (5) Y compris, pour les pays de l'Union européenne autres que la France,
+ les opérations en LPS depuis un établissement local. + |
+ ||||||
+ | + | + | + | + | + | + |
+ ÉTAT C3 Acceptations et cessions en réassurance, affaires directes prises + et opérations données en substitution +
+Les mutuelles décrivent, selon le modèle fixé ci-après, leurs opérations de +réassurance acceptées (tableau A) et cédées (tableau B), ainsi que leurs +opérations prises en substitution (tableau C) et données en substitution +(tableau D), en les ventilant d'après l'Etat de l'établissement qui a signé le +traité ou la convention de substitution (France ou étranger) et en fonction du +lien existant entre les cocontractants (mutuelles ou institutions de prévoyance +ou entreprises d'assurance du groupe au sens de l'article L. 212-7 ou non).
+ ACCEPTATIONS PAR UN ÉTABLISSEMENT + |
+
+ FRANÇAIS + |
+
+ ÉTRANGER + |
+
+ TOTAL + |
+ ||
+ En provenance de : + |
+
+ Organismes du groupe + |
+
+ Autres organismes + |
+
+ Organismes du groupe + |
+ Autres organismes |
+ |
+ Cotisations acceptées + |
+ |||||
+ Provisions techniques sur acceptations + |
+ |||||
+ Solde technique (1) + |
+ |||||
+ + | +|||||
+ Intérêts sur dépôts espèces + |
+ |||||
+ (1) Le solde technique est le montant des cotisations diminué des
+ prestations (y compris variation des provisions techniques) et des frais
+ d'acquisition. + |
+
+ CESSIONS PAR UN ÉTABLISSEMENT + |
+
+ FRANÇAIS + |
+
+ ÉTRANGER + |
+
+ TOTAL + |
+ ||
+ A des : + |
+
+ Organismes du groupe + |
+
+ Autres organismes + |
+
+ Organismes du groupe + |
+ Autres organismes |
+ |
+ Cotisations cédées + |
+ |||||
+ Provisions techniques cédées + |
+ |||||
+ Charge de réassurance (2) + |
+ |||||
+ Intérêts sur dépôts espèces + |
+ |||||
+ + | +|||||
+ (2) Charge de réassurance au sens de la ligne L. 57 de l'état C 1. + |
+
+ OPÉRATIONS en provenance de : + |
+
+ ORGANISMES du groupe + |
+
+ AUTRES organismes + |
+
+ Cotisations + |
+ ||
+ Provisions techniques + |
+ ||
+ Solde technique (1) + |
+ ||
+ Produits financiers nets + |
+ ||
+ + | +||
+ (1) Le solde technique est le montant des cotisations diminué des
+ prestations (y compris variation des provisions techniques) et des frais
+ d'acquisition. + |
+
+ OPÉRATIONS données à des : + |
+
+ ORGANISMES du groupe + |
+
+ AUTRES organismes + |
+
+ Cotisations + |
+ ||
+ Engagements techniques + |
+ ||
+ Solde technique (1) + |
+ ||
+ Produits financiers alloués + |
+ ||
+ + | +||
+ (1) Le solde technique est le montant des cotisations diminué des
+ prestations (y compris variation des engagements techniques) et des
+ frais d'acquisition. + |
+
+ ÉTAT C4 : COTISATIONS PAR CATÉGORIES DE CONTRATS ET GARANTIES +
+Les mutuelles ventilent les cotisations nettes par catégories, sous-catégories +ou regroupements de catégories d'opérations, subdivisés par garanties en +dommages corporels, selon le modèle fixé ci-après.+ ÉTAT C 4 NON-VIE +
+L'état C 4 Non-vie comporte trois colonnes :+ ÉTAT C5 REPRÉSENTATION DES ENGAGEMENTS RÉGLEMENTÉS +
+Les mutuelles établissent, selon le modèle fixé ci-après, un état retraçant la +représentation de leurs engagements réglementés
+
+
+ + |
+
+
+ PROVISIONS TECHNIQUES + |
+
+
+ AUTRES engagements réglementés + |
+
+
+ TOTAL + |
+ |||
+
+ Union européenne + |
+
+
+ Hors Union européenne + |
+ |||||
+
+ PERP et L. 222-1 + |
+
+
+ Autres affaires directes + |
+
+
+ Acceptations + |
+ ||||
+
+ + Engagements techniques sur opérations données en substitution + + |
+
+
+
+ + |
+
+
+
+ + |
+
+
+ xxx + |
+
+
+ xxx + |
+
+
+ xxx + |
+
+
+
+ + |
+
+
+ Provisions d'assurance vie + |
+
+
+
+ + |
+
+
+
+ + |
+
+
+
+ + |
+
+
+
+ + |
+
+
+ xxx + |
+
+
+
+ + |
+
+
+ Provisions pour cotisations non acquises + |
+
+
+
+ + |
+
+
+
+ + |
+
+
+
+ + |
+
+
+
+ + |
+
+
+ xxx + |
+
+
+
+ + |
+
+
+ Provisions pour risques en cours + |
+
+
+
+ + |
+
+
+
+ + |
+
+
+
+ + |
+
+
+
+ + |
+
+
+ xxx + |
+
+
+
+ + |
+
+
+ Provisions pour prestations à payer + |
+
+
+
+ + |
+
+
+
+ + |
+
+
+
+ + |
+
+
+
+ + |
+
+
+ xxx + |
+
+
+
+ + |
+
+
+ Provisions mathématiques (non-vie) + |
+
+
+
+ + |
+
+
+
+ + |
+
+
+
+ + |
+
+
+
+ + |
+
+
+ xxx + |
+
+
+
+ + |
+
+
+ + Provisions pour participation aux excédents et ristournes + + |
+
+
+
+ + |
+
+
+
+ + |
+
+
+
+ + |
+
+
+
+ + |
+
+
+ xxx + |
+
+
+
+ + |
+
+
+ Provisions pour égalisation + |
+
+
+
+ + |
+
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+ xxx + |
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+ + Provisions pour risque d'exigibilité des engagements techniques + + |
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+ Autres provisions techniques + |
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+ Réserve de capitalisation (1) + |
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+ + Engagements au titre des opérations relevant de la branche 25 de + l'article R. 211-2 (2) + + |
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+ xxx + |
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+ xxx + |
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+ xxx + |
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+ xxx + |
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+ Dettes privilégiées + |
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+ xxx + |
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+ xxx + |
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+ + Dépôts de garantie des adhérents et participants, des intermédiaires + et des tiers + + |
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+ xxx + |
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+ xxx + |
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+ xxx + |
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+ + Réserves d'amortissement des emprunts et réserves pour cautionnements + + |
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+ xxx + |
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+ xxx + |
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+ xxx + |
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+ xxx + |
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+ + |
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+
+ Total des passifs réglementés (A) + |
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+ + |
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+ + |
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+ + |
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+ + |
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+ + |
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+ + |
+
+
+ + Parts des garants dans les engagements techniques donnés en + substitution + + |
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+ + |
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+ + |
+
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+ xxx + |
+
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+ xxx + |
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+ xxx + |
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+ + |
+
+
+ + Avances sur contrats mentionnées à l'article R. 212-36 + + |
+
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+ xxx + |
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+ + |
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+ xxx + |
+
+
+
+ + |
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+ xxx + |
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+
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+ + |
+
+
+ Cotisations mentionnées à l'article R. 212-36 + |
+
+
+
+ + |
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+
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+ + |
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+ xxx + |
+
+
+
+ + |
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+ xxx + |
+
+
+
+ + |
+
+
+ Valeurs mentionnées à l'article R. 212-37 + |
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+ + |
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+ + |
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+
+ + |
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+
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+ + |
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+ xxx + |
+
+
+
+ + |
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+
+ + Frais d'acquisition des bulletins d'adhésion à des règlements ou des + contrats reportés mentionnés à l'article R. 212-59 + + |
+
+
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+ + |
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+ + |
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+ + |
+
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+ + |
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+
+ xxx + |
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+ + |
+
+
+ Cotisations mentionnées aux articles R. 212-38 + |
+
+
+ xxx + |
+
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+ + |
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+ xxx + |
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+ + |
+
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+ xxx + |
+
+
+
+ + |
+
+
+ + Frais d'acquisition des bulletins d'adhésion à des règlements ou des + contrats reportés mentionnés à l'article R. 212-58 + + |
+
+
+ xxx + |
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+
+
+ + |
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+
+
+ + |
+
+
+
+ + |
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+
+ xxx + |
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+
+
+ + |
+
+
+ + Avances aux transporteurs mentionnées à l'article R. 212-39 + + |
+
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+ xxx + |
+
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+
+ + |
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+ xxx + |
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+
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+ + |
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+ xxx + |
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+ + |
+
+
+ + Créances nettes sur les cédants mentionnées à l'article R. 212-40 + + |
+
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+ xxx + |
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+ xxx + |
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+ + |
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+ + |
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+ xxx + |
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+ + |
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+
+ Actifs mentionnés à l'article R. 212-41 + |
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+ xxx + |
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+ xxx + |
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+ xxx + |
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+ Recours admis + |
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+ xxx + |
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+ xxx + |
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+ Divers (3) + |
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+ + |
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+
+ Créances mentionnées à l'article R. 212-42 + |
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+ xxx + |
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+ xxx + |
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+ xxx + |
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+ xxx + |
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+
+ Valeurs déposées en cautionnement + |
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+ xxx + |
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+ xxx + |
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+ xxx + |
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+ xxx + |
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+
+ Total des actifs admissibles divers B + |
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+ + |
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+ + |
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+ + |
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+ + |
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+
+ + Base de la dispersion visée à l'article R. 212-32 (A - B) + + |
+
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+ + |
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+ + |
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+ + |
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+ + |
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+
+ + Valeurs couvrant les engagements dans le cadre de la branche 25 de + l'article R. 211-2 (2) + + |
+
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+ + |
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+ + |
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+ + |
+
+
+
+ + |
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+ + |
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+
+ + |
+
+
+ + Autres placements mentionnés du 1o au 17o de + l'article R. 212-31 (4) + + |
+
+
+
+ + |
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+ + |
+
+
+
+ + |
+
+
+
+ + |
+
+
+
+ + |
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+
+ + |
+
+
+ + Dépôts mentionnés au 18o de l'article R. 212-31 + + |
+
+
+
+ + |
+
+
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+ + |
+
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+ + |
+
+
+
+ + |
+
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+ + |
+
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+ + |
+
+
+ + Intérêts courus des placements mentionnés à l'article R. 212-31 + + |
+
+
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+ + |
+
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+ + |
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+
+
+ + |
+
+
+
+ + |
+
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+ + |
+
+
+
+ + |
+
+
+ + Créances garanties sur les réassureurs mentionnées à l'article R. + 212-35 + + |
+
+
+
+ + |
+
+
+
+ + |
+
+
+
+ + |
+
+
+
+ + |
+
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+ + |
+
+
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+ + |
+
+
+ Total des placements et actifs assimilés + |
+
+
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+ + |
+
+
+
+ + |
+
+
+
+ + |
+
+
+
+ + |
+
+
+
+ + |
+
+
+
+ + |
+
+ (1) La réserve de capitalisation est inscrite dans la colonne "autres
+ engagements réglementés" à l'exception des montants relatifs aux
+ PERP. + |
+ ||||||
+ (2) Les placements correspondants ne figurent au présent état que s'ils
+ appartiennent à la mutuelle. + |
+ ||||||
+ (3) Le détail de la rubrique "divers" est à annexer au présent état. + |
+ ||||||
+ (4) Sont notamment incluses parmi ces placements les valeurs remises par
+ les mutuelles garanties en substitution. + |
+ ||||||
+ | + | + | + | + | + | + |
+ ÉTAT C6 : MARGE DE SOLVABILITÉ +
+Les mutuelles établissent, selon le modèle fixé ci-après, un état rapprochant la +marge de solvabilité constituée de l'exigence minimale de marge.+ ÉTAT C6 NON-VIE +
+ +I. - EXIGENCE MINIMALE DE MARGE DE SOLVABILITÉ (art. R. 212-12)+ ÉTAT C6 VIE-CAPITALISATION +
+ +I. - EXIGENCE MINIMALE DE LA MARGE DE SOLVABILITÉ (art. R. 212-16)+ ÉTAT C6 bis TEST D'EXIGIBILITÉ +
++ Les mutuelles agréées pour pratiquer les opérations visées au 1o du + I de l'article L. 111-1 établissent annuellement, selon le modèle fixé + ci-après, un état donnant les résultats du test d'exigibilité mentionné aux + articles R. 212-27-1 et A. 114-8. +
+Lorsque, du fait des conditions légales, il ne peut y avoir de compensation +financière entre les actifs représentatifs de différents portefeuilles de +règlements ou contrats, les tableaux sont établis par la mutuelle pour chaque +portefeuille de règlements ou contrats et l'état résulte de l'agrégation des +tableaux relatifs à chaque portefeuille.+ | + | + | + | + | + | + | + |
EXERCICES | +RÉALISÉ N | +N + 1 | +N + 2 | +N + 3 | +N + 4 | +N + 5 | +
+ TOTAL N + 1 + + à N + 5 + |
+
---|---|---|---|---|---|---|---|
Tableau A : décaissements | ++ | + | + | + | + | + | + |
Vie : | ++ | + | + | + | + | + | + |
Prestations (hors rachats) et frais payés | ++ | + | + | + | + | + | + |
Rachats exceptionnels (majorés) (1) | ++ | + | + | + | + | + | + |
Total prestations Vie | ++ | + | + | + | + | + | + |
- dont intérêts techniques | ++ | + | + | + | + | + | + |
- dont participation aux bénéfices | ++ | + | + | + | + | + | + |
Non-vie : | ++ | + | + | + | + | + | + |
Total prestations non-vie (majorées) (1) | ++ | + | + | + | + | + | + |
Autres décaissements (2) | ++ | + | + | + | + | + | + |
Total (i) | ++ | + | + | + | + | + | + |
+ (1) Pour le réalisé N, on ne met que les rachats constatés et les + prestations non-vie constatées. + | +|||||||
+ (2) Inclus notamment les frais d'administration des contrats. + | +
+ | + | + | + | + | + | + | + |
EXERCICES | +RÉALISÉ N | +N + 1 | +N + 2 | +N + 3 | +N + 4 | +N + 5 | +
+ TOTAL N + 1 + + à N + 5 + |
+
Tableau B : Encaissements (1) | ++ | + | + | + | + | + | + |
Revenus nets des placements | ++ | + | + | + | + | + | + |
- dont sur placements échus dans les cinq ans | ++ | + | + | + | + | + | + |
Placements échus | ++ | + | + | + | + | + | + |
+ - dont ceux relevant de R. 212-25 + + (titres monétaires et obligataires) + |
+ + | + | + | + | + | + | + |
+ - dont ceux relevant de R. 212-53 + + (dépôts, prêts) + |
+ + | + | + | + | + | + | + |
+ Part des réassureurs dans + + les prestations (majorées) (2) + |
+ + | + | + | + | + | + | + |
Autres actifs techniques admis en représentation | ++ | + | + | + | + | + | + |
Total (ii) | ++ | + | + | + | + | + | + |
Solde encaissements/décaissements (iii) = (ii) - (i) | +xxx | ++ | + | + | + | + | + |
(1) Hors produit des cessions d'actif. | +|||||||
+ (2) Pour le réalisé N, on ne met que les rachats constatés et les + prestations non-vie constatées. + | +
+ | + | + | + |
+ |
+ VALEUR NETTE + + COMPTABLE + |
+
+ VALEUR DE + + RÉALISATION + |
+
+ PLUS OU + + MOINS-VALUE LATENTE + |
+
Tableau C : Placements au 31/12/N (1) | ++ | + | + |
Produits de taux | ++ | + | + |
- dont disponibilités | ++ | + | + |
- dont placements échus dans les cinq ans | ++ | + | + |
- dont placements échus au-delà de cinq ans | ++ | + | + |
Actions et actifs assimilés | ++ | + | + |
Actifs immobiliers | ++ | + | + |
Total | ++ | + | + |
Dont : | ++ | + | + |
Total R. 212-25 | ++ | + | + |
Total R. 212-53 | ++ | + | + |
+ (1) Pour le classement des actifs, on se réfère à l'état T 3. + | +
+ | + | + | + | + | + |
+ |
+ SCÉNARIO + + de référence + |
+
+ SCÉNARIO + + TAUX + + (+ 200 PB) + |
+
+ SCÉNARIO + + ACTIONS + + (indice - 30 %) + |
+
+ SCÉNARIO + + immobilier + + (prix - 20 %) + |
+
+ SCÉNARIO + + global + |
+
Tableau D : Cessions | ++ | + | + | + | + |
Disponibilités au 31/12/N | ++ | + | + | + | + |
Cumul des soldes (1) | ++ | + | + | + | + |
Ajustement de revenus nets de PB (2) | ++ | + | + | + | + |
Montant des cessions à effectuer (3) | ++ | + | + | + | + |
Valeur de réalisation dégradée des placements (4) | ++ | + | + | + | + |
Pourcentage des placements à céder (5) | ++ | + | + | + | + |
Plus ou moins-value latente sur placements (6) | ++ | + | + | + | + |
Résultat des cessions (7) | ++ | + | + | + | + |
Rappel : PRE au 31/12/N | ++ | + | + | + | + |
+ (1) Ligne (iii) colonne Total, négatif si décaissements supérieurs aux
+ encaissements. + + (2) Résultant de la détérioration du marché. + + (3) Si la somme des trois lignes précédentes est négative, l'opposé de + cette somme ; sinon zéro. + + (4) Hors disponibilités et actifs échus dans les cinq ans. + + (5) Rapport du montant des cessions à effectuer à la valeur de + réalisation dégradée des placements. + + (6) Hors disponibilités et actifs échus dans les cinq ans. + + (7) Produit des placements à céder par la plus-ou moins-value + latente. + |
+
+ ÉTAT C7 : PROVISIONNEMENT DES RENTES EN SERVICE +
+Les mutuelles qui, au titre des affaires directes, à l'exclusion des opérations +données en substitution, servent des prestations périodiques conditionnées par +la survie du bénéficiaire établissent, selon le modèle fixé ci-après, un état +retraçant la liquidation de leurs provisions.
+ 1. Provisions mathématiques à l'ouverture de l'exercice (1) + |
+
+ + |
+ |
2. Capitaux entrés au cours de l'exercice |
+ ||
3. Autres ressources (2) |
+ ||
4. Produits financiers (3) |
+ ||
5. Prestations payées |
+ ||
6. Capitaux sortis au cours de l'exercice |
+ ||
+ 7. Provisions mathématiques à la clôture de l'exercice (1) + |
+ ||
8. Charges de gestion (4) |
+ ||
Solde (= 1 + 2 + 3 + 4 - 5 - 6 - 7 - 8) | +||
+ (1) Provisions mathématiques vie et non-vie + + (2) Notamment participations aux bénéfices incorporées dans l'exercice + aux prestations payées ou provisionnées et ajustement des contrats en + unités de compte. + + (3) Aux taux prévus pour la constitution des provisions + mathématiques. + + (4) Egales aux chargements prévus pour la constitution des provisions + mathématiques. + |
+
+
+
+ + |
+
+ PROVISIONS (1) + |
+
+ AGE moyen atteint (2) + |
+
+ RENTES annuelles (3) + |
+
+ DURÉE moyenne résiduelle (4) + |
+
+ Rentes temporaires + |
+
+
+
+ + |
+
+
+
+ + |
+
+
+
+ + |
+
+
+
+ + |
+
+ Rentes viagères + |
+
+
+
+ + |
+
+
+
+ + |
+
+
+
+ + |
+
+ xxx + |
+
+ (1) Provisions mathématiques à la clôture de l'exercice. + + (2) Age atteint par les rentiers pondéré par les rentes annuelles au + niveau atteint à la clôture de l'exercice. + + (3) Rentes annuelles au niveau atteint à la clôture de l'exercice. + + (4) Durée résiduelle limite en année des prestations pondérées par les + rentes annuelles au niveau atteint à la clôture de l'exercice. + |
+
+ ANNÉE DE CONSTITUTION de la rente + |
+
+ N - 5 et ant. + |
+
+ (N - 4) + |
+
+ (N - 3) + |
+
+ (N - 2) + |
+
+ (N - 1) + |
+
+ (N) + |
+
+ Total + |
+
1. Provisions mathématiques à l'ouverture (1) |
+
+
+
+
+ + |
+
+
+
+
+ + |
+
+
+
+
+ + |
+
+
+
+
+ + |
+
+
+
+
+ + |
+
+ xxx + |
+
+
+
+
+ + |
+
+ 2. Provisions mathématiques à l'ouverture (1) et (2) + |
+
+
+
+
+ + |
+
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+
+
+ + |
+
+
+
+
+ + |
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+ + |
+
+
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+ + |
+
+
+
+
+ + |
+
+
+
+
+ + |
+
3. Capitaux entrés au cours de l'exercice (3) |
+
+
+
+
+ + |
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+ + |
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+
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+
+ + |
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+ + |
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+ + |
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+ + |
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+ + |
+
4. Autres ressources (4) |
+
+
+
+
+ + |
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+ + |
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+
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+ + |
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+ + |
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+ + |
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+ + |
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+ + |
+
5. Produits financiers (5) |
+
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+ + |
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+ + |
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+ + |
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+ + |
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+ + |
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+ + |
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+ + |
+
6. Prestations payées |
+
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+ + |
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+ + |
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+ + |
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+ + |
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+ + |
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+ + |
+
7. Capitaux sortis au cours de l'exercice |
+
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+ + |
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+ + |
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+ + |
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+ + |
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+ + |
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+ + |
+
8. Provisions mathématiques à la clôture (1) |
+
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+ + |
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+ + |
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+ + |
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+ + |
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+ + |
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+ + |
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+ + |
+
9. Charges de gestion (6) |
+
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+ + |
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+ + |
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+ + |
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+ + |
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+ + |
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+ + |
+
Solde = 2 + 3 + 4 + 5 - 6 - 7 - 8 |
+
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+ + |
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+ + |
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+ + |
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+ + |
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+ + |
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+ + |
+
+ (1) Uniquement provisions mathématiques (non-vie) en cas d'invalidité
+ permanente. + + (2) Provisions recalculées au taux d'actualisation de l'exercice. + + (3) Pour les exercices antérieurs à N, uniquement par révision de + rente. + + (4) Notamment participations aux bénéfices incorporées dans l'exercice + aux prestations payées ou provisionnées. + + (5) Aux taux prévus pour la constitution des provisions + mathématiques. + + (6) Égales aux chargements prévus pour la constitution des provisions + mathématiques. + |
+
+
+
+
+ + |
+
+ PROVISIONS (1) + |
+
+ AGE MOYEN À + +l'entrée (2)
+ + |
+
+ RENTES ANNUELLES (3) + |
+
+ DURÉE MOYENNE courue (4) + |
+
+ AGE MOYEN LIMITE + + de garantie (5)+ |
+
+ Rentes + |
+
+
+
+
+ + |
+
+
+
+
+ + |
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+
+
+
+ + |
+
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+
+ + |
+
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+
+ + |
+
+ (1) Provisions à la clôture de l'exercice. + + (2) Age à l'entrée en invalidité pondéré par les rentes annuelles au + niveau atteint à la clôture de l'exercice. + + (3) Rentes annuelles au niveau atteint à la clôture de l'exercice. + + (4) Durée en années courues depuis l'entrée en invalidité des + prestations pondérée par les rentes annuelles au niveau atteint à la + clôture de l'exercice. + + (5) Age au terme de la garantie pondéré par les rentes annuelles au + niveau atteint à la clôture de l'exercice. + |
+
+
+
+
+ + |
+
+ PROVISIONS (1) + |
+
+ AGE MOYEN ATTEINT (2) + |
+
+ RENTES ANNUELLES (3) + |
+
+ DURÉE MOYENNE résiduelle (4) + |
+
+ Rentes + |
+
+
+
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+ + |
+
+
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+ + |
+
+
+
+
+ + |
+
+
+
+
+ + |
+
+ (1) Provisions à la clôture de l'exercice. + + (2) Age atteint pondéré par les rentes annuelles au niveau atteint à la + clôture de l'exercice. + + (3) Rentes annuelles au niveau atteint à la clôture de l'exercice. + + (4) Durée en années restant à courir des emprunts pondérée par les + rentes annuelles au niveau atteint à la clôture de l'exercice. + |
+
+
+
+ + |
+
+ PROVISIONS pour IJ (1) + |
+
+ PROVISIONS pour rentes en attente (2) + |
+
+ AGE MOYEN à l'entrée (3) + |
+
+ RENTES MENSUELLES (4) + |
+
+ MOYENNE COURUE (5) + |
+
+ Rentes + |
+
+
+
+
+ + |
+
+
+
+
+ + |
+
+
+
+
+ + |
+
+
+
+
+ + |
+
+
+
+
+ + |
+
+ (1) Provisions et engagements techniques des indemnités journalières à
+ la clôture de l'exercice. + + (2) Provision de passage d'incapacité temporaire en invalidité + permanente. + + (3) Age à l'arrêt de travail pondéré par les rentes mensuelles au niveau + atteint à la clôture de l'exercice. + + (4) Rentes mensuelles à la clôture de l'exercice. + + (5) Durée en mois courus depuis l'arrêt de travail pondérée par les + rentes mensuelles au niveau atteint à la clôture de l'exercice. + |
+
+ ÉTAT C 8 : DESCRIPTION DU PLAN DE RÉASSURANCE +
+Les mutuelles agréées pour pratiquer les opérations visées au 1o du I +de l'article L. 111-1, établissent, selon le modèle fixé ci-après, un état +décrivant leur plan de réassurance en vigueur à la date à laquelle ce document +d'analyse est adressé à la commission de contrôle pour chacun des types de +risques qu'elles souscrivent en affaires directes et qui figurent dans la liste +suivante :
+ COUVERTURE proportionnelle (1) + |
+
+ TAUX DE cession (2) (A) + |
+
+ ASSIETTE de prime (3) (B) + |
+
+ LIMITE PAR évènement (4) (C) + |
+
+ COMMISSION de réassurance (5) (D) + |
+
+ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | +
+ COUVERTURE non proportionnelle par risque (6) + |
+
+ TAUX de placement (7) (A) + |
+
+ FRANCHISE annuelle (8) (B) + |
+
+ PRIORITÉ (C) + |
+
+ PORTÉE (9) (D) + |
+
+ PRIME de réassurance (5) (E) + |
+
+ Nombre de reconstitutions (10) (F) + |
+
+ Prime de reconstitution + + (11) (G) + |
+
+ Tranche no 1 (12) + |
+ + + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | +
+ Tranche no 2 + |
+ + + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | +
+ Tranche no 3 + |
+ + + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | +
+ Tranche no 4 + |
+ + + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | +
+ Tranche no 5 + |
+ + + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | +
+ Tranche no 6 + |
+ + + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | +
+ Tranche no 7 + |
+ + + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | +
+ Tranche no 8 + |
+ + + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | +
+ Tranche no 9 + |
+ + + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | +
+ Tranche no 10 (13) + |
+
+ (14) + |
+ + + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | +
+ COUVERTURE non proportionnelle par évènement (15) + |
+
+ TAUX de placement (7) (A) + |
+
+ FRANCHISE annuelle (8) (B) + |
+
+ PRIORITÉ (C) + |
+
+ PORTÉE (9) (D) + |
+
+ PRIME de réassurance (E) + |
+
+ NOMBRE de reconstitutions (10) (F) + |
+
+ PRIME + + de reconstitution + + (11) (G) + |
+
+ Tranche no 1 (12) + |
+ + + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | +
Tranche no 2 | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | +
Tranche no 3 | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | +
Tranche no 4 | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | +
Tranche no 5 | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | +
Tranche no 6 | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | +
Tranche no 7 | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | +
Tranche no 8 | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | +
Tranche no 9 | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | +
+ Tranche no 10 + + (13) + |
+ (14) | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | +
+ SYNTHÈSE (16) + |
+
+ + PROPORTIONNELLE avant ou après non proportionnelle (17) (A) + + |
+
+ + CONSERVATION maximale hors dépassement de couverture (18) (B) + + |
+
+ SEUIL de dépassement (19) (C) + |
+
+ PRESTATION maximale possible du cédant (20) (D) + |
+
+ Couverture par risque + |
+ + + | ++ + | ++ + | ++ + | +
+ Couverture par événement + |
+ + + | ++ + | ++ + | ++ + | +
+ COUVERTURE EN EXCÉDENT de perte annuelle (21) + |
+
+ TAUX DE PLACEMENT (7) (A) + |
+
+ PRIORITÉ (B) + |
+
+ PORTÉE (9) (C) + |
+
+ PRIME de réassurance (5) (D) + |
+
+ + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | +
+ ÉTAT C 9 DISPERSION DES RÉASSUREURS ET SIMULATIONS D'ÉVÉNEMENTS +
+Les mutuelles agréées pour pratiquer les opérations visées au 1o du I +de l'article L. 111-1 établissent, selon le modèle fixé ci-après, un état +décrivant, à la date de clôture du dernier exercice inventorié, la dispersion de +leurs cessionnaires et rétrocessionnaires et retraçant le niveau de protection +conféré par leurs protections en réassurances si survenaient des événements +défavorables.
+
+ DISPERSION DES CESSIONS (1) + |
+
+ NOM (2) (A) + |
+
+ PROVISIONS TECHNIQUES CÉDÉES OU RÉTROCÉDÉES + |
+ |
+ + | ++ + | +
+ montant notifié au réassureur (B) + |
+
+ montant non notifié au réassureur (3) (C) + |
+
+ Réassureur 1 + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | +
+ Réassureur 2 + |
+ + + + + | ++ + + | ++ + + | +
+ Réassureur 3 + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | +
+ Réassureur 4 + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | +
+ Réassureur 5 + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | +
+ Réassureur 6 + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | +
+ Réassureur 7 + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | +
+ Réassureur 8 + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | +
+ Réassureur 9 + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | +
+ Réassureur 10 + |
+ + + + | ++ + + + | ++ + + | +
+ Autres réassureurs + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | +
+ Total + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | +
+ DISPERSION des cessions + |
+
+ SOLDE des comptes courants (4) (D) + |
+
+ DÉPÔTS ESPÈCES (E) + |
+
+ MONTANT des autres garanties apportées (5) (F) + |
+
+ + PROVISIONS techniques cédées non garanties/Capitaux propres nets + d'incorporels (6) (G) + + |
+
+ MONTANT des créances de plus d'un an (7) (H) + |
+
+
+ Réassureur 1 + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+
+ Réassureur 2 + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+
+ Réassureur 3 + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+
+ Réassureur 4 + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+
+ Réassureur 5 + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+
+ Réassureur 6 + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+
+ Réassureur 7 + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+
+ Réassureur 8 + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+
+ Réassureur 9 + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+
+ Réassureur 10 + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+
+ Autres réassureurs + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+
+ Total + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+
+ SIMULATION SUR L'ENSEMBLE |
+
+ CHARGE DE SINISTRE (1) + |
+ |
+ + | +
+ Brute (A) + |
+
+ Nette (B) + |
+
+ 1. Pire événement survenu pour la société (2) + |
+ + + + | ++ + + | +
+ 2. Evénement majeur "accidents technologiques" (3) + |
+ + + + | ++ + + | +
+ 3. Evénement majeur "épidémie" (4) + |
+ + + + | ++ + + | +
+ 4. Evénement majeur "garanties plancher" (5) + |
+ + + + | ++ + + | +
+ État T1 : Flux trimestriels relatifs aux opérations en France +
+Les mutuelles et les unions établissent trimestriellement, selon le modèle fixé +ci-après, un état relatif à leurs opérations réalisées en France au cours du +trimestre écoulé.
+ + Quatre trimestres précédents + + |
+
+ + Trimestre T-7 + + |
+
+ + Trimestre T-6 + + |
+
+ + Trimestre T-5 + + |
+
+ + Trimestre T-4 + + |
+
+ Cumul + |
+
+ Nombre de contrats souscrits + |
+ + + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | +
+ Nombre de prestations ouvertes (1) + |
+ + + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | +
+ Cotisations émises nettes d'annulations (2) + |
+ + + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | +
+ Prestations payées (2) + |
+ + + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | +
+ Frais d'acquisition et d'administration (2) + |
+ + + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | +
+ Produits des placements (2) + |
+ + + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | +
+ + Quatre derniers trimestres + + |
+
+ + Trimestre T-3 + + |
+
+ + Trimestre T-2 + + |
+
+ + Trimestre T-1 + + |
+
+ + Trimestre courant + + |
+
+ + Cumul + + |
+
+ Nombre de contrats souscrits + |
+ + + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | +
+ Nombre de prestations ouverts (1) + |
+ + + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | +
+ Cotisations émises nettes d'annulations (2) + |
+ + + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | +
+ Prestations payées (2) + |
+ + + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | +
+ Frais d'acquisition et d'administration (2) + |
+ + + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | +
+ Produits des placements (2) + |
+ + + | ++ + | ++ + | ++ + | ++ + | +
+ (1) En vie et capitalisation, prestations, sorties par tirage, échéances
+ et rachats totaux. + + (2) Montants extraits du grand livre au dernier jour ouvrable de chaque + trimestre civil avant toute opération d'inventaire. + |
+
+ ETAT T2 : Encours trimestriel des placements +
+1. Opérations autres que les PERP et les opérations collectives définies aux +articles L. 222-1 et suivants :
+
+ DÉSIGNATION + |
+
+
+ ENCOURS + |
+ |||||
+
+ A la fin du trimestre inventorié + |
+
+
+ A la fin du trimestre précédent + |
+ |||||
+
+ Valeur brute + |
+
+
+ Valeur nette + |
+
+
+ Valeur de réalisation + |
+
+
+ Valeur brute + |
+
+
+ Valeur nette + |
+
+
+ Valeur de réalisation + |
+ |
A. - Placements mentionnés à l'article R. 212-31 |
+ + | + | + | + | + | + |
+ I. - Placements non représentatifs de contrats en unités de compte + |
+ + | + | + | + | + | + |
+ 1. Obligations et autres valeurs émises ou garanties par l'un des États
+ membres de l'OCDE + |
+ + | + | + | + | + | + |
+ 2. Obligations, parts de fonds communs de créance et titres
+ participatifs négociés sur un marché reconnu, autres que celles ou ceux
+ visés au 1 + |
+ + | + | + | + | + | + |
+ 3. Titres de créances négociables admissibles d'un an au plus + |
+ + | + | + | + | + | + |
4. Bons à moyen terme négociables admissibles |
+ + | + | + | + | + | + |
+ 5. Actions de Sicav et parts de FCP d'obligations et de titres de
+ créances négociables + |
+ + | + | + | + | + | + |
Total placements obligataires |
+ + | + | + | + | + | + |
+ Dont titres mis en pension et titres empruntés ou achetés à réméré + |
+ + | + | + | + | + | + |
+ 6. Actions et titres assimilés cotés sur des marchés reconnus, à
+ l'exclusion de ceux émis par des organismes d'assurance + |
+ + | + | + | + | + | + |
+ 7. Titres non cotés sur des marchés reconnus, à l'exclusion de ceux émis
+ par des organismes d'assurance + |
+ + | + | + | + | + | + |
+ 8. Parts de FCP à risques (dont FCP dans l'innovation) et fonds communs
+ de proximité + |
+ + | + | + | + | + | + |
+ 9. OPCVM contractuels, OPCVM à procédure allégée, FCP à risques
+ allégés + |
+ + | + | + | + | + | + |
+ 10. OPCVM à règles allégées, à l'exception des OPCVM de fonds
+ alternatifs + |
+ + | + | + | + | + | + |
11. OPCVM de fonds alternatifs |
+ + | + | + | + | + | + |
+ 12. Actions d'organismes d'assurance, de réassurance ou de
+ capitalisation ayant leur siège social dans l'OCDE + |
+ + | + | + | + | + | + |
+ 13. Actions d'organismes d'assurance, de réassurance ou de
+ capitalisation ayant leur siège social hors de l'OCDE + |
+ + | + | + | + | + | + |
14. Actions de SICAV et parts de FCP diversifiés |
+ + | + | + | + | + | + |
Total des actions et titres assimilés |
+ + | + | + | + | + | + |
15. Droits réels immobiliers |
+ + | + | + | + | + | + |
+ 16. Parts de sociétés immobilières ou foncières non cotées (y compris
+ les avances en compte courant) + |
+ + | + | + | + | + | + |
Total des placements immobiliers |
+ + | + | + | + | + | + |
+ 17. Prêts obtenus ou garantis par les États membres de l'OCDE ou
+ assimilés + |
+ + | + | + | + | + | + |
18. Prêts hypothécaires |
+ + | + | + | + | + | + |
19. Avances sur polices |
+ + | + | + | + | + | + |
20. Prêts de titres garantis par des espèces |
+ + | + | + | + | + | + |
21. Autres prêts de titres garantis |
+ + | + | + | + | + | + |
22. Autres prêts |
+ + | + | + | + | + | + |
Total des prêts |
+ + | + | + | + | + | + |
+ II. - Placements représentatifs de contrats en unités de compte + |
+ + | + | + | + | + | + |
23. Fonds en dépôt |
+ + | + | + | + | + | + |
+ 24. Placements immobiliers représentatifs de contrats en unités de
+ compte + |
+ + | + | + | + | + | + |
+ 25. Autres placements représentatifs de contrats en unités de compte + |
+ + | + | + | + | + | + |
Total A |
+ + | + | + | + | + | + |
B. - Autres placements |
+ + | + | + | + | + | + |
26. Valeurs mobilières |
+ + | + | + | + | + | + |
+ Dont titres mis en pension et titres empruntés ou achetés à réméré + |
+ + | + | + | + | + | + |
27. Immeubles et parts de sociétés immobilières non cotées |
+ + | + | + | + | + | + |
28. Prêts de titres non garantis |
+ + | + | + | + | + | + |
29. Autres prêts |
+ + | + | + | + | + | + |
30. Fonds en dépôt |
+ + | + | + | + | + | + |
Total B |
+ + | + | + | + | + | + |
C. - Instruments financiers à terme |
+ + | + | + | + | + | + |
+ 31. Instruments financiers à terme liés à des produits de taux + |
+ + | + | + | + | + | + |
+ 32. Instruments financiers à terme liés à des actions et actifs
+ assimilés + |
+ + | + | + | + | + | + |
33. Autres instruments financiers à terme |
+ + | + | + | + | + | + |
Total C |
+ + | + | + | + | + | + |
Total A + B + C |
+ + | + | + | + | + | + |
+ Dont titres mis en pension et titres empruntés ou achetés à réméré + |
+ + | + | + | + | + | + |
Engagements reçus (1) |
+ + | + | + | + | + | + |
Engagements donnés (1) |
+ + | + | + | + | + | + |
+ 1. Hors instruments financiers à terme et hors nantissements. + |
+
+
+ DÉSIGNATION + |
+
+
+ ENCOURS + |
+ |||||
+
+ A la fin du trimestre inventorié + |
+
+
+ A la fin du trimestre précédent + |
+ |||||
+
+ Valeur brute + |
+
+
+ Valeur nette + |
+
+
+ Valeur de réalisation + |
+
+
+ Valeur brute + |
+
+
+ Valeur nette + |
+
+
+ Valeur de réalisation + |
+ |
+ A. - Placements mentionnés à l'article R. 212-31 non représentatifs de
+ contrats en unités de compte + |
+ + | + | + | + | + | + |
+ 1. Obligations et autres valeurs émises ou garanties par l'un des Etats
+ membres de l'OCDE + |
+ + | + | + | + | + | + |
+ 2. Obligations, parts de fonds communs de créance et titres
+ participatifs négociés sur un marché reconnu, autres que celles ou ceux
+ visés au 1 + |
+ + | + | + | + | + | + |
+ 3. Titres de créances négociables admissibles d'un an au plus + |
+ + | + | + | + | + | + |
4. Bons à moyen terme négociables admissibles |
+ + | + | + | + | + | + |
+ 5. Actions de Sicav et parts de FCP d'obligations et de titres de
+ créances négociables + |
+ + | + | + | + | + | + |
Total placements obligataires |
+ + | + | + | + | + | + |
+ Dont titres mis en pension et titres empruntés ou achetés à réméré + |
+ + | + | + | + | + | + |
+ 6. Actions et titres assimilés cotés sur des marchés reconnus, à
+ l'exclusion de ceux émis par des organismes d'assurance + |
+ + | + | + | + | + | + |
+ 7. Titres non cotés sur des marchés reconnus, à l'exclusion de ceux émis
+ par des organismes d'assurance + |
+ + | + | + | + | + | + |
+ 8. Parts de FCP à risques (dont FCP dans l'innovation) et fonds communs
+ de proximité + |
+ + | + | + | + | + | + |
+ 9. OPCVM contractuels, OPCVM à procédure allégée, FCP à risques
+ allégés + |
+ + | + | + | + | + | + |
+ 10. OPCVM à règles allégées, à l'exception des OPCVM de fonds
+ alternatifs + |
+ + | + | + | + | + | + |
11. OPCVM de fonds alternatifs |
+ + | + | + | + | + | + |
+ 12. Actions d'organismes d'assurance, de réassurance ou de
+ capitalisation ayant leur siège social dans l'OCDE + |
+ + | + | + | + | + | + |
+ 13. Actions d'organismes d'assurance, de réassurance ou de
+ capitalisation ayant leur siège social hors de l'OCDE + |
+ + | + | + | + | + | + |
14. Actions de SICAV et parts de FCP diversifiés |
+ + | + | + | + | + | + |
Total des actions et titres assimilés |
+ + | + | + | + | + | + |
15. Droits réels immobiliers |
+ + | + | + | + | + | + |
+ 16. Parts de sociétés immobilières ou foncières non cotées (y compris
+ les avances en compte courant) + |
+ + | + | + | + | + | + |
Total des placements immobiliers |
+ + | + | + | + | + | + |
+ 17. Prêts obtenus ou garantis par les Etats membres de l'OCDE ou
+ assimilés + |
+ + | + | + | + | + | + |
18. Prêts hypothécaires |
+ + | + | + | + | + | + |
19. Avances sur polices |
+ + | + | + | + | + | + |
20. Prêts de titres garantis par des espèces |
+ + | + | + | + | + | + |
21. Autres prêts de titres garantis |
+ + | + | + | + | + | + |
22. Autres prêts |
+ + | + | + | + | + | + |
Total des prêts |
+ + | + | + | + | + | + |
Total A |
+ + | + | + | + | + | + |
B. - Autres placements |
+ + | + | + | + | + | + |
23. Valeurs mobilières |
+ + | + | + | + | + | + |
+ Dont titres mis en pension et titres empruntés ou achetés à réméré + |
+ + | + | + | + | + | + |
24. Immeubles et parts de sociétés immobilières non cotées |
+ + | + | + | + | + | + |
25. Prêts de titres non garantis |
+ + | + | + | + | + | + |
26. Autres prêts |
+ + | + | + | + | + | + |
27. Fonds en dépôt |
+ + | + | + | + | + | + |
Total B |
+ + | + | + | + | + | + |
C. - Instruments financiers à terme |
+ + | + | + | + | + | + |
+ 28. Instruments financiers à terme liés à des produits de taux + |
+ + | + | + | + | + | + |
+ 29. Instruments financiers à terme liés à des actions et actifs
+ assimilés + |
+ + | + | + | + | + | + |
30. Autres instruments financiers à terme |
+ + | + | + | + | + | + |
Total C |
+ + | + | + | + | + | + |
Total A + B + C |
+ + | + | + | + | + | + |
+ Dont titres mis en pension et titres empruntés ou achetés à réméré + |
+ + | + | + | + | + | + |
Engagements reçus (1) |
+ + | + | + | + | + | + |
Engagements donnés (1) |
+ + | + | + | + | + | + |
+ 1. Hors instruments financiers à terme et hors nantissements. + |
+
+ ÉTAT T 3 : SIMULATIONS ACTIF-PASSIF +
+Les mutuelles et les unions établissent trimestriellement, selon le modèle fixe +ci-après, un état retraçant l'incidence sur la valeur de réalisation de leurs +placements ainsi que sur leurs provisions mathématiques, des hypothèses figurant +ci-dessous.
+ PRODUITS DE TAUX + |
+
+ E(TEC 10) + |
+
+ E(TEC 10) + |
+
+ E(TEC 10) + |
+
+ E(TEC 10) (1) + |
+
+ TEC 10 + |
+
+ E(TEC 10) + |
+
+ E(TEC 10) + |
+
+ + | +
+ - 300 pb + |
+
+ - 200 pb + |
+
+ - 100 pb + |
+ + + + | ++ + + | +
+ + 200 pb + |
+
+ + 400 pb + |
+
+ Cotés + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+ Non cotés + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+ Total + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+ Instruments à terme liés (2) + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+ (1) E (TEC 10) est le nombre entier de centaines de points de base
+ immédiatement inférieur à la valeur actuelle du TEC 10. + + (2) Les instruments à terme sont évalués à leurs coûts de remplacement + déduits de chacune des valeurs de réalisation simulées sur les actifs + sous-jacents. + |
+
+ ACTIONS ET ACTIFS ASSIMILÉS + |
+
+ - 40 % + |
+
+ - 30 % + |
+
+ - 20 % + |
+
+ - 10 % + |
+
+ VALEUR de réalisation + |
+
+ Cotés + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+ Non cotés + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+ Total + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+ Instruments à terme liés (1) + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+ (1) Les instruments à terme sont évalués à leurs coûts de remplacement
+ déduits de chacune des valeurs de réalisation simulées sur les actifs
+ sous-jacents. + |
+
+ ACTIFS IMMOBILIERS + |
+
+ - 40 % + |
+
+ - 30 % + |
+
+ - 20 % + |
+
+ - 10 % + |
+
+ VALEUR de réalisation + |
+
+ Cotés + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+ Non cotés + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+ Total + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+
+ + ENGAGEMENTS d'assurance vie en euros, engagements viagers d'assurance + non vie et PPE + + |
+
+
+ E(TEC 10) + |
+
+
+ E(TEC 10) + |
+
+
+ E(TEC 10) + |
+
+
+ E(TEC 10) + |
+
+
+ TEC 10 + |
+
+
+ E(TEC 10) + |
+
+
+ E(TEC 10) + |
+
+ + + | +
+
+ - 330 pb + |
+
+
+ - 230 pb + |
+
+
+ - 130 pb + |
+
+
+ - 30 pb + |
+
+
+ - 30 pb + |
+
+
+ + 170 pb + |
+
+
+ +370 pb + |
+
+ Provisions pour participation aux excédents (1) + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+ + Engagements en euros liés à des contrats rachetables (2) + + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+ Autres engagements en francs + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+ Total + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+ (1) La provision pour participation aux excédents est évaluée à sa
+ dernière valeur comptable connue. + + (2) Les provisions mathématiques sont évaluées avec application, au + titre des charges de gestion, d'un abattement de 30 points de base à + chacun des taux retenus. + |
+
+ ENGAGEMENTS EN UNITÉS DE COMPTE + |
+
+ - 40 % + |
+
+ - 30 % + |
+
+ - 20 % + |
+
+ - 10 % + |
+
+ Valeur de réalisation + |
+
+ Actif représentatif + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+ Engagements sans risque de placement + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+ + Résultat probable lié aux engagements avec risque de placement + + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+
+ AUTRES PROVISIONS TECHNIQUES + |
+
+ N + |
+
+ N + 1 + |
+
+
+ N+ 2 + |
+
+
+ N+ 3 + |
+
+
+ N+ 4 + |
+
+
+ N+5 et ultérieurs + |
+
+
+ Provisions pour cotisations non acquises + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+
+ Provision pour risques en cours + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+
+ Provisions pour prestations à payer + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+
+ Provisions pour risques croissants + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+
+ Total + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+ PREMIÈRES CONTREPARTIES (1) + |
+
+ VALEUR COMPTABLE + |
+
+ VALEUR DE RÉALISATION + |
+ ||
+ + + | +
+
+ Produits de taux + |
+
+
+ Autres + |
+
+
+ Produits de taux + |
+
+
+ Autres + |
+
+
+ 1 + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+
+ 2 + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+
+ 3 + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+
+ 4 + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+
+ 5 + |
+ + + + | ++ + + | ++ + + | ++ + + | +
+ (1) Pour ces évaluations, une contrepartie est soit une société isolée,
+ soit plusieurs sociétés appartenant au même groupe. + |
+
+ État E 1 : risques et engagements +
+
+
+ |
+
+ Etat E 2 - Cotisations et prestations +
+
+
+ |
+
+ Etat E 3 - Frais de santé et IJ +
+
+
+ |
+